Контрагент - бұл мәміле тараптарының бірі болатын жеке немесе заңды тұлға. Бұл компанияны келісімшарттармен байланыстыратынның барлығы. Мердігер, өнім беруші, клиент және сатып алушы контрагент деп аталады.
Шартта тараптардың міндеттемелерінің әрқайсысына екінші тараптың құқығы өзара қарсы тұрады (хат-хабар береді) және керісінше. Азаматтық-құқықтық қатынастарда контрагент деп шарт тараптарының бірі түсініледі. Шарттың екі тарабы бір-біріне қатысты контрагент рөлін атқарады.

Контрагенттерді тексеру - банкроттықты, жалған кәсіпкерлікті тексеру мүмкіндігі, заңды және жеке тұлғаларды тексеру үшін заңды мекенжайы бойынша болмауы.

Контрагентті тексеру - бұл кең таралған термин, ол кез келген заңды тұлға және/немесе жеке кәсіпкер туралы ақпаратты жинау мен талдауды білдіреді.

Контрагентті тексерудің бірнеше мақсаты болуы мүмкін:

1. Салықтық тәуекелдерді азайту мақсатында контрагентті тексеру;
2. Кредиттік-қаржылық тәуекелдерді азайту мақсатында контрагентті тексеру.

«Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы» Қазақстан Республикасының Кодексіне (Салық кодексі) және «Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы» Қазақстан Республикасының Кодексін (Салық кодексі) қолданысқа енгізу туралы» Қазақстан Республикасының Заңына өзгерістер мен толықтырулар енгізу туралы» Қазақстан Республикасының 2020 жылғы 10 желтоқсандағы № 382-VI Заңымен (бұдан әрі - Заң) салық төлеушіге ақпараттық жүйеден контрагенттің сенімділігі мен адалдығы туралы ақпарат алу құқығын беру бөлігінде (ҚР Салық кодексінің 13-бабы 1-тармағының 8) тармақшасы), сондай-ақ уәкілетті органның Қазақстан Республикасының Ұлттық кәсіпкерлер палатасымен келісу бойынша уәкілетті орган бекітетін әдістеме бойынша есептелген индекстер негізінде салық төлеушінің контрагенттерді өз бетінше тексеруі үшін ақпараттық жүйені жүргізу мақсатында уәкілетті мемлекеттік органдармен және Қазақстан Республикасының Ұлттық кәсіпкерлер палатасымен өзара іс-қимыл жасауы бөлігінде (Салық кодексінің 22-бабының 15-тармағы) толықтыруларды көздейтін түзетулер қабылданды.

Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігі Мемлекеттік кірістер комитетінің (бұдан әрі - ҚР ҚМ МКК) ресми сайтында (Электрондық сервистер/Бизнеске көмек/Санаттау нәтижелері бойынша салық төлеушінің тәуекел дәрежесі) тәуекелдерді басқару жүйесінің нәтижелері бойынша салық төлеуші тәуекелдің қандай дәрежесіне жатқызылғаны туралы ақпарат қолжетімді.

Тиісті сақтық кезінде кәсіпкер өзінің тиісті сақтық жасағандығының дәлелдемелерін дербес жинайды (онымен одан әрі өзара қарым-қатынас жасау мүмкіндігі туралы шешім қабылдау үшін әлеуетті контрагент туралы шынайы ақпарат жинау).

Бұл ретте әлеуетті контрагентпен өзара қарым-қатынастарға байланысты тәуекелдерді, егер кәсіпкер сенімсіздігіне қарамастан, онымен ынтымақтасуға шешім қабылдаса, оның өзі көтереді.

Тегін Учет. Контрагенті тексеру сервисін пайдалана отырып, бизнесіңізді артық шығындардан сақтаңыз.