Брокер - это роль посредника между продавцом и покупателем на рынке ценных бумаг. 

По законодательству Республики Казахстан обычный гражданин не вправе самостоятельно выйти на фондовую биржу, чтобы покупать или продавать ценные бумаги. Он может сделать это только через брокера - профессионального участника рынка, совершающего операции на финансовых рынках за счет клиента и в его интересах. Брокер в обязательном порядке должен иметь лицензию на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг и быть непосредственным участником биржи. Брокер не является собственником приобретаемых для клиента ценных бумаг, и за свою работу получает вознаграждение в виде комиссионных. Условия и порядок уплаты клиентом вознаграждения брокеру за оказание услуг на рынке ценных бумаг устанавливаются внутренними документами брокера и (или) договором, заключенным брокером с его клиентом.

Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 15 мая 2026 года № 93 утверждены внесения изменений и дополнений в постановление «Об утверждении Правил осуществления брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, порядка проведения брокером и (или) дилером банковских операций».

Постановление вводится в действие с 30 мая 2026 года.

Вводятся требования к качеству взаимодействия брокеров с клиентами - физическими лицами. Закреплен официальный список недобросовестных практик, которые теперь полностью запрещены:

• побуждение инвестора купить финансовый продукт, который объективно не соответствует его запросам и целям;
• сокрытие, искажение или неполное раскрытие существенных условий и рисков инвестирования;
• принудительное включение дополнительных платных сервисов без информирования о праве отказаться от них;
• ограничение свободы выбора финансовых продуктов или других брокеров.

Брокерские компании обязаны создать полностью независимое подразделение. Оно будет проводить «контрольные закупки» услуг, мониторить корректность продаж, анализировать жалобы и проверять рекламу.

Теперь до заключения договора клиенту-физлицу в обязательном порядке и бесплатно должен предоставляться Ключевой информационный документ (КИД). Это краткий паспорт финансового продукта, написанный понятным языком, где четко прописаны условия и риски.

• При личном присутствии: клиент подписывает КИД от руки или с помощью ЭЦП / биометрии.
• Онлайн (в приложении или на сайте): ознакомление подтверждается специальной электронной отметкой.
• Для маломобильных граждан и лиц с инвалидностью: брокеры обязаны адаптировать форматы выдачи документов и каналы обслуживания под их потребности.

В нормативную базу официально интегрируются цифровые финансовые активы (ЦФА). Они фактически приравниваются в правах к классическим ценным бумагам при брокерском обслуживании.

• ЦФА теперь могут выступать предметом маржинальных сделок и приниматься брокером в качестве обеспечения.
• Брокеры получили право работать с ЦФА при андеррайтинге (размещении выпусков актива) как способом «твердых обязательств», так и способом «наилучших усилий».

Важное ограничение: Правила строго запрещают брокерам проводить любые операции с необеспеченными цифровыми активами (криптовалютами).

Изменились требования к иностранным контрагентам, у которых брокеры могут размещать активы или проводить сделки. Ранее юрлицо-нерезидент должно было обладать жестким международным рейтингом. Теперь это требование не распространяется на юридические лица, зарегистрированные на территории государств-членов Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Для остальных стран планка рейтинга зафиксирована на уровне не ниже «А-» (S&P / Fitch) или аналогичного от Moody’s.

При совершении сделок на международных рынках брокерам разрешили не хранить параметры рыночных котировок на бумаге, если эта история доступна в терминалах Bloomberg или Reuters.

Документы по сделкам и открытию лицевых счетов теперь должны храниться в архиве брокера в течение 5 лет с момента закрытия счета. Классификатор обращений и жалоб клиентов со всей сопутствующей информацией (включая ИИН/БИН, аудиозаписи звонков, результаты проверок) также подлежит обязательному хранению в течение 5 лет.

Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 12 ноября 2025 года № 697 утверждены:

1) форма сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования, представляемых в орган государственных доходов страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами согласно приложению 1 к настоящему приказу;

2) Правила и сроки представления в орган государственных доходов страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами сведений по заключенным физическими лицами договорам страхования согласно приложению 2 к настоящему приказу;

3) форма сведений по сделкам с ценными бумагами, совершенным по итогам торгов, представляемых в орган государственных доходов брокерами согласно приложению 3 к настоящему приказу;

Новые формы и Правила введены в действие с 1 января 2026 года в соответствии с пунктами 6, 7 и 8 статьи 54, пунктами 4, 13, 15 и 19 статьи 56 Налогового кодекса Республики Казахстан и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" 

Общий классификатор видов экономической деятельности НК РК 03-2019 (ОКЭД)

Методика определения основного вида экономической деятельности предприятия  Приказ Председателя Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан от 7 сентября 2020 года № 35.