Консультации
22.06.2020
Как заполнить строки 100.00.016 и 100.00.022 в годовом отчете?
Заполнение ф.100.00. Прошу вас дать разъяснения по заполнению годовой отчетности. 1. В строке 100.00.016 Налоги и другие обязательные платежи в бюджет отражается сумма оплаченных в текущем 2019 году налогов или же начисленных за 2019г. (Социальны...
22.06.2020
Как правильно рассчитать доход с Оператора фискальных данных или по фактически поступившим деньгам?
ККМ зарегистрирована в Операторе фискальных данных. POS-терминал есть. При зачислении денежных средств банк удерживает комиссию. В выписке не отражается. Как правильно рассчитать доход с Оператора фискальных данных или по фактически поступившим деньг...
22.06.2020
Можно ли АВР, выписанные на бумажном носителе, загрузить в ЭАВР текущей датой?
Клиент хочет, чтобы мы выставляли ЭАВР через портал. Ранее выставленные АВР на бумажном носителе клиент не забирает. Можно ли текущей датой отправить все ранее выставленные АВР на бумажном носителе (с января по май) на портал? При выставлении...
22.06.2020
Облагается ли НДС за нерезидента услуги экспедиторской компании по доставке груза?
ТОО ОУР, плательщик НДС. Китайская компания оказала экспедиторские услуги по доставке материалов нашей компании. Доставка материалов из Китая в РК. По этой перевозке оформлена ЖД накладная и выставлен инвойс. В инвойсе указаны отдельно услуги, оказан...
22.06.2020
Начисляем зарплату от обратного, как применить освобождение от налогов с ФОТ?
ТОО попадает в список освобождения от уплаты налогов с зарплаты. Начисление зарплаты производится от обратного. На руки 60 000 тг., соответственно оклад 75 000 тг. (вычет МЗП не применяется). Какая сумма должна быть к выплате, при освобождени...
22.06.2020
Какие документы должен предоставить подрядчик по окончании работ по ремонту, помимо АВР и СФ, чтобы мы могли отнести данные ремонтные работы на вычеты?
ТОО, заключает договор с подрядчиком на проведение текущих ремонтных работ на территории арендованной производственной базы. Список работ определен договором и дефектной ведомостью. ТМЗ для ремонта предоставляет заказчик, подрядчик выполняет услугу. ...
22.06.2020
Надо ли оплачивать НДС, если есть превышение зачётного НДС над начисленным?
Фирма отчиталась по ФНО 300.00 за 1 кв 2019 г. (НДС зачётный превысил НДС начисленный на 5 000 тг. (данная сумма перенесена на 2 кв. 2019г.) Во 2 кв. 2019 г. опять же превышение зачётного НДС. В результате сверки между контрагентом и фирм...
22.06.2020
Что является датой совершения оборота по реализации работ, услуг?
Компания оказывает услуги по обеспечению горячим питанием в воинской части. По окончании месяца, например - март, воинская часть дает акт приема оказанных услуг по организации питания, в котором четко пишет, что ТОО "С" оказало услуги с 1 м...
22.06.2020
Как правильно отразить в учете материалы от бывшего ремонта?
ТОО арендовало отдельно стоящее здание, в 2016 г. сделало ремонт капитальный (окна, двери, плитка, строили стены, т.е. помещение разбили на несколько кабинетов, гипсокартон, замена сантехники и т.д.). Ремонт выполняла подрядная организация. П...
22.06.2020
Возникнет ли у ТОО обязательство по предоставлению он-лайн фискального чека, в случае, если физическое лицо произведет оплату картой Visa или Mastercard с помощью эквайринга (ТОО предоставляет услуги)?
Возникнет ли у ТОО обязательство по предоставлению он-лайн фискального чека, в случае, если физическое лицо произведет оплату картой Visa или Mastercard с помощью эквайринга (ТОО предоставляет услуги)?