В мае нерезиденту (ИП) оплатили по счету на оплату, за лицензию на использование программного продукта в составе с ПО (роялти). ТОО является плательщиком НДС, и за нерезидента должны платить НДС (12%) за 2 квартал 2019 г. В какой строке 300.00 формы нужно отражать НДС за нерезидента?
Ответ:
На дату совершения оборота по реализации вы отразите начисленный оборот и начисленный НДС за нерезидента в приложении 300.05.
НДС за нерезидента относится в зачет в том периоде, на который приходится наиболее поздняя из дат:
1) дата осуществления платежа в бюджет, в том числе путем проведения зачетов в порядке, определенном статьями 102 и 103 настоящего...
Авторизация
Пожалуйста, авторизуйтесь:
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской
по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ЭКОНОМ, Всеобщее декларирование, ДЕМО ДОСТУП. Информация о тарифах
А так же Вы можете оформить подписку (или перейти на тариф выше)
сейчас или запросить Демо-доступ.
