Консультации

14.04.2025
Курсовая разница на СНР: нужно ли сдавать 100.00 и платить КПН?
ТОО на упрощенке, есть доход и убыток по курсовой разнице за 2024 год.
Необходимо ли подать 100 ФНО (либо 220 ФНО) и оплатить КПН/ИПН? Если да, в какой строке отражать данные суммы? Срок уплаты налога?
14.04.2025
Снятие с учета по НДС: как рассчитать налог на остатки и использовать зачетный НДС?
ТОО на ОУР, плательщик НДС. Руководитель планирует произвести снятие с учета по НДС. На лицевом имеется зачетный НДС. На балансе у ТОО имеются ОС и НМА, а также ТМЗ, по которым ранее был НДС взят в зачет.
Как правильно рассчитать НДС к уплате на остатки...
14.04.2025
Как заполнять форму 100.07?
КПН, заполнение формы 100.07.
В каких единицах заполнять форму 100.07 - в тенге или в тыс. тг.? Как потом остатки ОС будут садиться в портал госзакупа, если указать в тыс. тг.? Возможно, если это 100 000 000 тг., а указать 100 000 в форме. Как они это...
14.04.2025
Отложенный налог в 1С и отчетности: учет по правилам МСФО
Как сделать отложенный налог? Откуда брать расчеты? Какие проводки?
11.04.2025
Отражение вознаграждения по депозиту и КПН в ФНО 100.00 при убытке
ТОО на ОУР. За 2024 г. в ФНО 100 в строке 100.00.047 указываем образовавшийся убыток на сумму -750 000 тенге. В строке 100.00.051 указываем убыток, подлежащий к переносу 750 000 тг. У ТОО есть депозит, вознаграждение на сумму 2 310 004,85 указываем в...
11.04.2025
Как аннулировать ранее выданную доверенность сотруднику?
Сотруднику была выдана доверенность для возможности представлять интересы от имени фирмы: вести переговоры, совершать сделки.
Возможно ли как-то ее аннулировать? Достаточно просто забрать оригинал?
11.04.2025
Как оформить возврат денежных средств на карту директора?
Наше предприятие приобрело запчасть на грузовой автомобиль предприятия. Директор оплатил за запчасть своей картой в размере 8900 тенге. Был оформлен авансовый отчет. К авансовому отчету приложен чек об оплате картой на 8900 тенге. Запчасть оказалась ...
11.04.2025
Убыток от переуступки права требования как отразить в декларации по КПН?
В 2024 г. ТОО "А" переуступает ТОО "Б" дебиторскую задолженность в размере 29 млн тг., но фактическая задолженность составляет 83 млн тг.; у ТОО "А" возникает убыток от переуступки права требования в размере 54 млн тг. Как...
11.04.2025
Агентский договор с физлицом из РФ: есть ли налоговые обязательства у ТОО?
ТОО, резидент РК, плательщик НДС, заключило агентский договор с физлицом - резидентом РФ, по условиям договора исполнитель привлекает клиентов (покупателей) из РФ. Место жительства, гражданство физлица РФ, услуги по привлечению клиентов и содействие...
10.04.2025
Можно ли учесть списанные сомнительные требования в налоговых вычетах?
Компания списала сомнительные долги, образовавшиеся свыше трех лет, на расходы периода согласно акту на списание.
Может ли компания взять эти расходы на вычеты в налоговом учете?