Консультации

29.05.2025
Покупка коня у физлица: оформление и налогообложение
ТОО покупает у физлица коня для собственных нужд.
Какими налогами облагается эта сделка? Нужно ли в договоре прописывать налоги, которые будем удерживать? В каких декларациях указать эту сделку?
29.05.2025
Нужно ли заполнять приложения 200.02 и 200.05 в 1 квартале 2025 года?
В связи с изменениями в НК РК в 2025 году приложение 5 в 200 декларации по резидентам сдается раз в год в 4 квартале.
Верно ли, что по 200 декларации за 1 квартал нужно показать только нерезидентов (нерезидентов, получивших резидентство) в 2...
29.05.2025
Как отражать НДС за нерезидента в 1С?
ТОО на ОУР, на НДС, работает с нерезидентом, оплачиваем НДС за нерезидента. При начислении проводим в 1С поступление от нерезидента - регистрация НДС за нерезидента. Допустим, сумма документа 10 000 тг (НДС за нерезидента 1200 тг) при оплате ...
29.05.2025
Экспедиторские услуги без НДС: когда и как выписывать ЭСФ?
ТОО, неплательщик НДС, планирует оказывать экспедиторские услуги по транспортировке грузов по территории РК, возможно, и за рубеж в перспективе. Были выписаны 09/05 ЭАВР без НДС, пока данный АВР на портале esf.gov висит со статусом "доставлен"....
29.05.2025
Возникает ли у ТОО обязанность оплаты НДС за нерезидента за услуги аренды сервера не на территории РК?
ТОО на ОУР, плательщик НДС, оплачивает поставщику (ОАЭ) за аренду сервера, который не находится на территории РК. По пп2) и 4) п. 2 ст. 378 НК для целей настоящего раздела местом реализации работ, услуг признается Республика Казахстан,...
29.05.2025
Какой проводкой отразить переброску переплаты с одного КБК на другой?
Образовалась переплата по КПН - 101111, переплату перебросили на НДС - 105101 на лицевом счете КН.
Какой проводкой отразить переброску?
28.05.2025
Как в 1С провести начисление пени по СО по договору ГПХ?
Есть договоры ГПХ, по ним несвоевременно перечислили СО.
Как правильно в 1С провести начисление пени по СО, чтобы корректно закрылся документ “Структура задолженности по СО”?
28.05.2025
Благотворительная помощь мечети: оформление документов и отражение в отчетности
ТОО на общеустановленном режиме, является плательщиком НДС. На основании официального письма мечети мы приобрели 150 мешков наливного пола и передаем их на безвозмездной основе (в виде благотворительной помощи).
1. Какие документы необходимо...
28.05.2025
Может туристическое агентство применять упрощенный режим?
Открыли ТОО на упрощенке для турагентства с агентскими договорами.
Может туристическое агентство применять упрощенный режим?
28.05.2025
В каком налоговом периоде НДС по импорту подлежит отнесению в зачет?
Компания, ТОО, плательщик НДС; ГТД была растаможена 29 сентября 2022 года. НДС на импорт был уплачен 20 сентября 2022 года. На лицевой счет 105102 ГТД посадили 11 октября 2022 года.
В каком налоговом периоде сумма НДС на импорт подлежит отнесению в зачет?...