31.12.2019 г. был проведен инвойс от нерезидента на услуги, в тот же день начислен НДС и отнесен в зачет в день оплаты 04.06.2020 г. в 2021 году выяснилось, что инвойс был выставлен ошибочно. Какими документами в 1С сторнировать сумму услуги и начисленного и оплаченного НДС, чтобы в форме 300.00 заполнилось приложение по нерезиденту? Можно ли сторнировать 01.01.2020 г. (т.к. прошел аудит ФО), а в налоговом учете сдать доп.101.04 за 4 кв.2019, 300.00 за 2 кв.2020 г.?
Ответ:
В 1С вам необходимо создать документ "Операция", так как специального документа для сторнирования НДС и уплаченной суммы нет.
В документе вам необходимо отразить обратные проводки по начислению НДС и уплате НДС. Для отражения сторнирования в 300 форме вам необходимо нажать "Выбор регистра" и из списка найти регистр "Взаиморасчеты с бюджетом по НДС, подлежащему уплате ...
