Консультации

12.02.2025
Несостоявшаяся поставка: когда платить налоги и уведомлять госорганы?
ТОО, ОУР, плательщик НДС, оплатило поставщику в Турцию за товар, авансовые платежи были 25.09.23, 08.11.23, 16.11.23. Всего сумма платежей составила 119 500 долларов, товар получили 10.01.24 на сумму 86904 долларов. Задолженность в пользу ТОО 12 652 ...
12.02.2025
ТОО - неплательщик НДС должно оплачивать НДС при растаможке?
ТОО - неплательщик НДС импортирует товар из Кореи.
1) Оплачиваем НДС при растаможке? 2) Как правильно отнести НДС в стоимость товара при реализации?
12.02.2025
Может ли директор штрафовать работника за опоздание?
Работник по уважительной (или неуважительной) причине опаздывает на работу. Директор за опоздание на работу данного сотрудника штрафует и удерживает с зарплаты штраф. Какое административное наказание влечет работника за опоздание на работу? Имеет...
12.02.2025
Автомобиль для продажи: амортизация или перевод в ДАПП?
В ТОО числится ОС автомобиль (покупали у юрлица, НДС не брали в зачет). ТОО приняло решение выставить на продажу, в ГАИ сняли с учета в июне 2024 года, перестали начислять амортизацию, перевели в товар по балансовой стоимости. В январе 2025 года...
11.02.2025
Двойное отражение ОПВР в строках 022 и 036 ФНО 100: как исправить?
ОПВР в ФНО 100.
Почему расходы по ОПВР программа относит и на строку 022 и на стр. 036, несмотря на то, что расходы по ОПВР привязаны к стр. 022? Как это поправить?
11.02.2025
Приобретение ПО у аффилированного разработчика из РФ: налоговые последствия
Приобретение услуг по разработке программного обеспечения
Вправе ли ТОО принять услуги по разработке ПО, приобретенные у РФ, применяющей льготное налогообложение (участник проекта «Сколково»), если организация имеет признаки аффилированности...
11.02.2025
Налоговый вычет на обучение: учитывается дата платежа или год обучения?
Работник сдал подтверждающие документы на применение налогового вычета по обучению на своего ребенка. Квитанции об оплате за учебный год от 01.09.2024 и 12.12.2024.
Можно ли применять налоговый вычет на обучение по данным квитанциям, так как они оплачены...
11.02.2025
Как отразить дополнительный ЭСФ в 1С и отчете 300.00?
ТОО, ОУР, плательщик НДС. Поставщик выписывает ЭСФ 15.10.2024 на сумму 400 000 тенге, дата оборота 09.10.2024. Поставщик потом выписывает к основному ЭСФ дополнительный 18.11.2024 на сумму 160 000 тенге, дата оборота 11.11.2024. Каким документом отразить...
11.02.2025
Форма 101.04: как заполнить, если аванс за роялти выплачен в 4 квартале, а АВР - в 1 квартале?
ТОО с НДС на ОУР, в 4 квартале (декабрь) сделали 100% предоплату нерезиденту за роялти. АВР - в январе 1 квартале.
Как заполнить форму 101.04 за 4 квартал, нужно ее заполнять по 100% предоплате, показывать эту выплату и как отразить ...
11.02.2025
Как сводное платежное поручение сформировать в 1С?
В ИП на УНР, начислена зарплата сотрудникам, необходимо составить сводное платежное поручение по ОПВ, СО, ОСМС, ВОСМС, ОПВР в 1С для выгрузки в "Банк-Клиент".
Как это сделать?