Учёт

Нужно ли заполнять приложение 300.12 за нерезидента, если заполнено приложение 300.05?

3379

Разъясните пожалуйста следующую ситуацию.   Начислен НДС за нерезидента в сентябре, оплата произведена в октябре.    По строке  300,00,014 А  и по строке 300,05,001 показали сумму услуг, по строке 300,05,002 показана сумма НДС.   Строка 300,00,014 В не заполнена.   При проверке в СОНО, требуется заполнение приложения 300,12. Нужно ли заполнять приложение 300,12, если заполнено приложение 300,05 и правильно ли заполнена форма?

Ответ:
Нормативная база.

Правила составления декларации по НДС (№1518 от 30.11.12г.) - в строке 300.00.014 А указывается сумма облагаемого оборота по работам, услугам, приобретенным от нерезидента.
В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.05.001
в строке 300.00.014 В указывается сумма начисленного налога НДС по работам и услугам, приобретенным от нерезидента. ...
Пожалуйста, авторизуйтесь:

Документ показан не полностью!

Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ЭКОНОМ, ДЕМО ДОСТУП. Информация о тарифах
А так же Вы можете оформить подписку (или перейти на тариф выше) сейчас или запросить Демо-доступ.
Видео материал: