Нужно ли заполнять приложение 300.12 за нерезидента, если заполнено приложение 300.05?

Документ распечатан с веб-портала:
https://uchet.kz

Нужно ли заполнять приложение 300.12 за нерезидента, если заполнено приложение 300.05?

Разъясните пожалуйста следующую ситуацию.   Начислен НДС за нерезидента в сентябре, оплата произведена в октябре.    По строке  300,00,014 А  и по строке 300,05,001 показали сумму услуг, по строке 300,05,002 показана сумма НДС.   Строка 300,00,014 В не заполнена.   При проверке в СОНО, требуется заполнение приложения 300,12. Нужно ли заполнять приложение 300,12, если заполнено приложение 300,05 и правильно ли заполнена форма?

Ответ:
Нормативная база.

Правила составления декларации по НДС (№1518 от 30.11.12г.) - в строке 300.00.014 А указывается сумма облагаемого оборота по работам, услугам, приобретенным от нерезидента.
В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.05.001
в строке 300.00.014 В указывается сумма начисленного налога НДС по работам и услугам, приобретенным от нерезидента. ...
Пожалуйста, авторизуйтесь:
логин
пароль

Извините, но продолжение документа доступно только подписчикам

Документ доступен только подписчикам портала Учёт с тарифом: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ЭКОНОМ, ДЕМО ДОСТУП
Авторизуйтесь под своим электронным ключом (логин, пароль)

Документ показан не полностью. Оформите подписку


Рассказать друзьям:

Возврат к списку