Консультации
14.03.2013
Владение долей нежилого помещения физическим лицом
Физическое лицо владеет долей (50%) нежилого помещения c 2010г., не использует в предпринимательской деятельности. Есть договор купли продажи и договор оценки (заказчиком оценки является второй владелец 50% доли) по которому с...
14.03.2013
Командировка работника за пределами РК
Предприятие заключает с физ. лицом договор Гражданско-правовой ответственности на оказание услуг экспедитора по доставке груза из Российской Федерации и выдает ему суточные (по РК - 6 МРП и за пределами РК - 8 МРП), такж...
14.03.2013
Корректировка НДС по списанным основным средствам
ТОО списало основные средства, полностью изношенные.Остаточная стоимость 0 тенге. Должны ли мы делать корректировку НДС ранее отнесенного в зачет?
14.03.2013
Дата отнесения на вычеты
ТОО заключил договор с юр.лицом нерезидентом ( резидент РФ) на оказание услуг. Оплачен аванс 30 % юридическому лицу-нерезиденту в сентябре 2012г., подписан акт 29 октября, выполнена работа по мо...
14.03.2013
Убытки, перенесенные из предыдущих налоговых периодов
ТОО сдает кпн и при заполнении формы 100 у меня вычеты превысили дохода, и у меня налогооблагаемый доход вышел к примеру - 5 000 000 млн., в декларации нужно ли указывать в строке 100,0046 (убытки ) прибыль пр...
14.03.2013
Сомнительное требование
Наша компания оплачивала за услуги нерезидентам в 2009 году, но они отказывались давать нам акты выполненных работ. Теперь у нас не закрыта дебиторская задолженность. Можно ли списать эти суммы на сомнительные требования без документов?
13.03.2013
Оприходование на забалансовый счет здания
Мы арендуем здание, в течение года был проведен небольшой ремонт. Думаю надо взять здание на забалансовый счет. Какими проводками оприходовать на забалансовый счет здание, и по какой строке должны отражаться материалы, отнесенны...
13.03.2013
Отражение в декларации по НДС штрафов и пени по договорам ГПХ
Наше предприятие выставляет штрафы по хозяйственному договору. Согласно ст. 231 п. 4 Налогового кодекса, штрафы - это не оборот по реализации. В декларации по КПН оно указывается, а в декларации по НДС если считать их как необлагаемый оборот, тогда д...
13.03.2013
Трансфертное ценообразование по КПН
Дайте пожалуйста пояснение касательного трансфертного ценообразования по КПН по строкам 100.00.037 и 100.00.038. Мы (ТОО) получаем импорт с Турции и Беларусии, я должна заполнять эти строки по КПН? Если да, то как нужно заполнить. Пожалуйста ...
13.03.2013
Счет-фактура на комиссии текущей датой, по расходам прошлого периода
У ТОО есть расчетный счет в Банке. На учете по НДС ТОО состоит. В конце 2011 года у ТОО на расчетном счете не было денег. Поэтому Банк не могут удержать свою комиссию за ведение счета и за обслуживание интернет-банкинга. Обслуживание...