Ключевые моменты составления Декларации по НДС

Документ распечатан с веб-портала:
https://uchet.kz

Ключевые моменты составления Декларации по НДС

Лектор: Эльвира Рамазанова


ЧТО В ПРОГРАММЕ?

  • Облагаемые и необлагаемые обороты

  • Правила отнесения НДС в зачёт 

  • Часто допускаемые ошибки из практики

Эльвира Рамазанова
КТО ВЕДЕТ ВИДЕОСЕМИНАР? 


Эльвира Рамазанова  -

Аудитор РК, обладатель диплома по международным стандартам финансовой отчетности DiPIFR (рус), профессиональный бухгалтер РК 


Аудитория: Главные бухгалтеры, бухгалтеры.






Пожалуйста, авторизуйтесь:
логин
пароль

Извините, но продолжение документа доступно только подписчикам

Документ доступен только подписчикам портала Учёт с тарифом: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ДЕМО ДОСТУП, Вебинары
Авторизуйтесь под своим электронным ключом (логин, пароль)


Дата и время события:  11.07.2019 10:00:00

Возврат к списку

Вопросы по вебинару

ID Вопрос
1 Как можно быстро сверить правильность заполнения по 1 С и ФНО 300
2 Включается ли оборот в стр.300.00.013 по приобретенному товару, НДС которого будет отложен на следующий квартал?
3 Можно ли принимать чеки от АЗС, и другие, вылеляя НДС, но не брать его в зачёт, т. к. не подтверждены счет - фактурой, но при этом отразить оборот без ндс в троке оборот без НДС, для дальнейшего примирения вычета по кпн, так как это были затраты по факту? Спасибо
4 Здравствуйте, По ФНО 300.00 в строке 300.00.018 (Импорт товаров, по которым изменен срок уплаты НДС (на основании декларации на товары)), когда должны применит, спасибо?
5 Хотелось бы побольше информации про ЭСФ , заполнение зачетной стороны Декларации
6 После сдачи ликвидационной декларации образовалось дебетовое сальдо по НДС на л/сч. Пришло уведомление. Можно ли сделать переброску излишне оплаченного НДС на другой налог? Если нет, то отзывать ликв.декларацию методом удаления? Какие последствия после отзыва?
7 В 1С формируется отчет ФНО 300.00. При формировании Приложения 300.07 в 1С не сформировалось данное приложение. Я выгрузила отчет в в СОНО без этого приложения. Не сформировалось потому, что все выданные счета-фактуры были выписаны электронно. Не будет ли это ошибкой при сдаче квартального отчета?
8 Дата оприходования накладной и электронной счет фактуры. Очень трудно потом собирать НДС за квартал, особенно если граничащие месяца. например дата совершения оборота 28 июня , а счет фактура 5 июля, НДС рвет. Если честно задолбалась!
9 нет
10 Как проверить быстро 300.00 в 1С ?
11 Интересует раздельный учет по НДС.
12 Вопрос при возврате товара алкоголь у поставщика и упокупателя как корректировать ндс и на основании каких документов
13 Мы частное учреждение в области спорта. Плательщики НДС. Часто раздаем бесплатно входные билеты на спортивные мероприятия. Начисляем ндс проводкой Дт7211 Кт 3130. На вычеты по КПН расходы НДС не берем. Правильны ли наши действия.
14 Услуги приобретенные от нерезидента и ндс уплаченный по ним в какой строке отражать,
15 Расскажите пжт о правилах составления ФНО 300 для компаний, занимающихся транспортно-экспедиторской деятельностью. Мы получаем инвойсы за международные перевозки от нерезидентов (ставка НДС 0%), по обработке грузов, связанных с м/народной перевозкой - Без НДС, далее перевыставляем клиенту с аналогичной ставкой НДС, наше вознаграждение облагаем НДС 12%. В каких строках и приложениях нужно отразить данные операции в ФНО 300 в 2018-2019 годах.
16 Отразили сомнительные требования,пришло уведомление о занижении сумм НДС,за 18 год на эту сумму,по реализованным ТМЗ,выявленное при сопоставлении с реестром 300,07(Приложение 7 не заполнялось,заполнялось6)
17 Заполнение формы 300.05 и 300.05.001 Срок оплаты НДС с нерезидента? Например: если услуга была оказана в 31.03.2019, но оплатили НДС с нерезидента в июле. Как заполнять в таком случае? Возникает ли штраф или пеня за несвоевременную оплату? В каком периоде нужно брать в зачет? Заполнение формы 300.00.016 II в каком периоде надо брать в зачет? Согласно декларации ф.320.00 или по оплате?
18 Как налоговые органы сличают и сопоставляют сведения ККМ с ОФД с выданными ЭСФ, и как это проверять бухгалтеру при составлении ФНО 300,00?
19 ТОО не плательщик НДС, упрощенка. Была реализация авто, в июне 2019 года, физ.лицу определили код ТН ВЭД автомашины в перечень входит. Надо делать реализацию в виртуальном складе или нет? (сомнения: ТОО не плательщик НДС, реализация была физ.лицу)
20 Больше всего интересует момент правильного отражения импорта в 300 форме, оплаченный НДс..
21 Сейчас 8 приложение по 300 форме нужно заполнять?
22 При сдачи 300 декларации, в зачет указываем счет фактуру по дате совершения оборота или дату выписки счет фактуры?
23 НДС с методом зачета как отразить в 1С и ф300?
24 Добрый день! Международная перевозка полученная от нерезидента разделена на сумму до границы с РК и по РК, до границы входит в таможенную стоимость 300.00.016, а вот сумму по Казахстану в какую строчку по декларации правильно включать? В 300.00.014 "Работы, услуги, приобретенные от нерезидента" только с нулевым НДС? И еще вопрос по кредит нотам, бонусы, поощрения за объем продаж от нерезидента, в какой строке отражать? раньше отображали в строке 300.00.001 без выписки с/ф, с этого года все перешли на выписку эсф, можно ли в данной строке отражать дальше их, или нужно выписывать с/ф обязательно?
25 Наша фирма занимается производством хлеба ,применяем статью 411.п 2.В начале календарного года при сдаче декларации формы 300.00 я выбрала пропорциональный метод отнесения ндс в зачет .Как вы считаете не противоречит налоговому законодательству?
26 В какой период включаются эсф по реализации, оформленные в начале следующего квартала после отчетного периода, а документы по реализации услуг и товаров оформлены в конце отчетного периода?
27 Как сделать корректировку в зачете НДС по ТМЦ переданным в уставный капитал дочерней компании?
28 ДД! 1. как в ф.300 должен отражаться оборот по приобретению ТРУ с ндс, но при этом НДС по которым не берем в зачет согл. ст. 257? с суммой ндс или без нее? НДС при этом ложится в бухучете на затраты или включается в стоимость товара, и в ф.100 включается в оборот по приобретению. Если без ндс, то это будет объяснимая разница? 2. как в 1с сделать сверку (может это уже как-то реализовано?) между ф.300 и ф.100 в части оборота по приобретению? Получено уже извещение от налогового органа за 2018г. и хотелось бы вывести разницу, а обороты у нас в млрд тг. При этом есть еще разница в связи с тем, что ЭСФ как правило выписываются в след м-це за датой накладной или АВР. 3. ТОО приобретает услуги К-селл -абон плата 2000 тг в мес (с ндс) на каждого работника, которая позволяет работникам разговаривать внутри корпор.сети бесплатно. ЭСФ выставлен К-селл-ом на 2000тг на ТОО или на большую сумму, наговоренную работником. При этом в ТОО установлен лимит на расходы по сот связи в сумме 1200 тг на каждого работника, и ТОО признает у себя расходом (с ндс в зачет) только эту сумму, а 800 тг удерживает из зпл работника (ставит сразу в Дт 3350- Кт 3315), и оплачивает в Кселл 2000 тг. Какую сумму надо отражать в ф.300- 2000 или 1200 тг (ндс соот-но)? в ф.100 отражаем 1200 тг. (за минусом ндс, взятого в зачет)
29 Ситуация отказано в возврате НДС при экспорте. Причина не сдана отчетность у поставщика. Возможна ли подача повторно на возврат по данному периоду?
30 особенности налоговой декларации за 2 кв 2019г по форме 300,00
31 Возврат НДС при экспорте, налоговая система управления рисками (уровни проверки). Как бухгалтеру работать на опережение этой СУР. Я думаю любой опытный бухгалтер, когда видит оборотку организации, может прочитать и увидеть суть хозяйственной жизни предприятия. Это я к тому, что хотелось бы научиться также как и обортку, читать декларацию по НДС. Т.е. составил, посмотрел и увидел результат, который может получиться в итоге. Возможно ли получив полное понимание вышеуказанных моментов перейти к оптимизации налоговых нагрузок, оптимизации финансовых потоков Любимого предприятия. С уважением , бухгалтер практик Татьяна.
32 если аннулируют эсф за прошедший квартал февраль 2019 года дату выписка нового эсф 26 июня 2019г, какие изменения вносятся в сданную 300 форму за 1кв ?
33 Спасибо, буду с нетерпением ждать данного вебинара Оч. интересно послушать все касательно НДС, и формы составления по 300.00 .