Документ распечатан с веб-портала:
https://uchet.kz

ЭСФ-2019, что важно знать бухгалтеру

Лектор: Ольга Савченко

ЧТО В ПРОГРАММЕ?
  • Кто обязан выписывать ЭСФ в 2019 году?
  • Какие меры предусмотрены за не выписку или несвоевременную выписку ЭСФ?
  • Можно ли при выписке ЭСФ в иностранной валюте суммовые значения отражать в тенге и в иностранной валюте?
  • Чем отзыв электронного счета-фактуры отличается от аннулирования?


Савченко Ольга
КТО ВЕДЕТ ВИДЕОСЕМИНАР? 

Савченко Ольга -
  • Аудитор РК
  • ДипИФР (АССА)
  • Профессиональный бухгалтер РК 
Аудитория: Главные бухгалтеры, бухгалтеры.

Продолжительность: 3 академических часа




Пожалуйста, авторизуйтесь:
логин
пароль

Извините, но продолжение документа доступно только подписчикам

Документ доступен только подписчикам портала Учёт с тарифом: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ДЕМО ДОСТУП, Вебинары
Авторизуйтесь под своим электронным ключом (логин, пароль)


Дата и время события:  25.02.2019 10:00:00

Возврат к списку

Вопросы по вебинару

ID Вопрос
1 пока нет
2 Что делать если товар пришел без кода ТН ВЭД? и източник происхождения 5
3 Выписка ЭСФ (построчное заполнение) для нерезидента при не пересечении товаров границ РК, Нужно ли запонять пункт назначения при выписке эсф по всем реализациям в 2019? Что делать если поставщик вместо исправления ЭСФ отозвал основную ЭСФ и выписал новую ЭСФ на тот же акт выполненых работ или накладную? Можем ли мы взять в зачет данные ЭСФ? Правомерно ли будет отклонить отзыв и попросить выписать исправленную ЭСФ, а вторую ЭСФ отозвать?
4 ЭСФ вводим вручную. В табличной части в разделе ЕДИНИЦ ИЗМЕРЕНИЙ, не нашли " тонны километры", "машино час".
5 Как быть по кодам ТНВЭД при разукомплектации и комплектации, и какой признак указывать?
6 Как правильно оформлять ЭСФ первоначальную и дополнительную в системе ИС ЭСФ, если имеет место возврат товара в 2019 году, к реализации от 2018 года к которой была выписана бумажная счет-фактура - основная?
7 Доброе утро!
8 Доброе утро!
9 ИП по упрощенке должен выставлять ЭСФ (вид деятельности Общепит), физ ницам.
10 Порядок выписки ЭСФ в системе или выгрузка с 1С.
11 Выписка электронной счет-фактуры для розничных магазинов частным лицам. Выписываем только по товарам из Перечня?
12 Если покупатель ФЛ покупает ч/з онлайн кассовый аппарат обязательна ли выписка ЭСФ?
13 Обязательно ли заполнение пункта 31.1 раздела Е, если доставка товара ведется автотранспортом по городу? Если да, то что ставить?
14 Ситуация: Поставщик выписывает ЭСФ с указанием признака происхождения 5. Мы в дальнейшем реализуем этот товар с тем же признаком происхождения 5. Через какое-то время поставщик выписывает исправленную ЭСФ и указывает уже другой признак происхождения товара - 1. Мы не стали вносить изменения в ранее выписанную ЭСФ отправленную покупателям данного товара. Вопрос: Какая ответственность грозить налогоплательщику за неверно указанный признак происхождения товара в ЭСФ? И обязательно ли вносить изменения признака происхождения каждый раз, ведь количество таких исправлений от поставщиков может быть неограниченным? А наши покупатели не довольны когда им несколько раз выписываешь исправленный ЭСФ так же меняя признак происхождения.
15 Кто обязан выписывать ЭСФ с 2019года? Можно ли выписывать ЭСФ в том числе и физическим лицам, если ТОО не входит в обязательные критерии по выписке ЭСФ
16 ИП производитель продукции добровольно ставший на учет по НДС так как Крупные супермаркеты принимают продукцию только у плательщиков НДС бывает что экпедиторы теряют первичные документы на поставку (типографские накладные) так как количество поставляемого товара производится по факту в связи с чем в 1С накладная заносится на следующий день на основании этих накладных. У супермаркетов по 20 и более магазинов и сверку производим по истечению месяца. Уже был один случай при сверке одна из точек супермаркета сообщила только при сверке что не нашла наш эсф для подвязки. А то что была поставка мы узнали при сверке. К счастью магазин пошел на встречу и перенесли поставку на поздний срок для то го чтобы избежать предупреждения и выписать эсф. Пожалуйста подскажите может есть решение или выход в таких ситуациях. Или через ввод бумажного или дополнительного с другой датой оборота и с другим количеством товара. Возможно я не владею правилами выписки ЭСФ.
17 ИП производитель продукции добровольно ставший на учет по НДС так как Крупные супермаркеты принимают продукцию только у плательщиков НДС бывает что экпедиторы теряют первичные документы на поставку (типографские накладные) так как количество поставляемого товара производится по факту в связи с чем в 1С накладная заносится на следующий день на основании этих накладных. У супермаркетов по 20 и более магазинов и сверку производим по истечению месяца. Уже был один случай при сверке одна из точек супермаркета сообщила только при сверке что не нашла наш эсф для подвязки. А то что была поставка мы узнали при сверке. К счастью магазин пошел на встречу и перенесли поставку на поздний срок для то го чтобы избежать предупреждения и выписать эсф. Пожалуйста подскажите может есть решение или выход в таких ситуациях. Или через ввод бумажного или дополнительного с другой датой оборота и с другим количеством товара. Возможно я не владею правилами выписки ЭСФ.
18 Какие поля (разделы) в ЭСФ не обязательны к заполнению при оказании услуг.
19 На портале ЭСФ появились Акты. Обязательно ли выписывать электронные акты, если выписываем электронные счет-фактуры?
20 Если товар приобретен в 2016 и нет источников происхождения можно ли ставить "5"?
21 Какие изменения произошли?
22 При выписки ЭСФ частным лицам,, можно ли указать частное лицо-розничная торговля, или необходимо заполнять все данные частного лица ( Ф.И.О, ИИН, адрес)?
23 При выписки ЭСФ частным лицам,, можно ли указать частное лицо-розничная торговля, или необходимо заполнять все данные частного лица ( Ф.И.О, ИИН, адрес)?
24 валютные договора как выставить эл.счет фактуры
25 по источникам происхождения по каждой номенклатуре,существует ли отчет в 1с?
26 кака правильно выписать ЭСФ частным лицам мы являемся плательщиком НДС
27 Добрый день, с какой даты считать 15 календарных дней?
28 1.Приход товара от поставщика на территории РК с признаком происхождения "2" и указан номер ГТД в гр.15, какой признак указывать нам при реализации этого товара на территорри РК и переносить ли номер ГДТ в гр.15 при нашей реализации? а). указать признак "2" и номер ГТДв графе 15 б). указать признак "5" т.к импортеры не является наша ТОО и не указывать номер ГТД. 2.Приход импорта признак "2" код ТНВЭД согласно справочника. При реализации товар разукомплектован и продан одной ЭСФ какое наименование указывать в гр.3/1 и какой указывать код ТНВЭД ? такой же как указан в ГТД? 3. Какой признак указывать при реализации укомплектованого товара из сборных комплектующих: а) приобретенных на территории РК + приобретенного импорта? б) в каких случаях необходимо получать сертификат при комплектации товара из готовых изделий приобретенных в рк ?
29 Добрый день, Компания А покупает товар у Компании Б на территории Казахстана включенного в перечень. Компания Б-импортер данного товара (перепродала товар Компании А) Компания А далее реализовывает данный товар на территории РК. При выписке ЭСФ должна ли компания Б заполнять графы по номеру ГТД,номер товарной позиции и тд, если у нее нет информации о ГТД от Компании Б. Или компания А должна запросить у Компании Б данную информацию для заполнения ЭСФ? Спасибо!
30 Здравствуйте, как будем сдавать ФНО 300.07 и ФНО 300.08, если уже перешли на ЭСФ?
31 При заполнении ЭСФ в разделе G мы должны заполнять столбцы 15,16? Если мы реализовали товар по признаку происхождения "2", а именно товар не из перечне изъятии, импортирован с Японии.
32 Здравствуйте! -поступил товар-импорт, есть коды ТНВЭД,при проверке 2 позиции подподают под Перечень изъятия,а остальные не подподают))) -при реализации мы сначала отправляем 328.00 форму на 2 позиции и получив уведомление и рег. номер,дальше выписываем ЭСФ))) -остальные позиции реализовываем с пустым источником происхождения и под Признаком - 2 (так как эти позиции по 328.00 форме подлежат к отправке до 20 го числа след. месяца))) Вопрос: Нужно ли ранее выписанной ЭСФ делать Исправленную ЭСФ из-за номера заявления, так как в одной ЭСФ может быть две позиции с номером заявления и под признаком 1 и остальные позиции под признаком 2 - и без номера заявления.
33 Как отправлять ЭСФ, если ежедневно реализуем более 2000 позиций.
34 Нужно ли выписывать ЭСФ при розничной реализации товаров физ лицам, оплату по которым производят наличными и пробивается фискальный чек на каждую покупку.
35 Нужно ли выписывать ЭСФ при розничной реализации товаров физ лицам, оплату по которым производят наличными и пробивается фискальный чек на каждую покупку.
36 Здраствуйте сначала отправила эсф потом пришлось сделать их исправленными а потом пришлось все отозвать так как много ошибок было не знала что делать в этом случаи и отозвала их все и отправила новые эсф и дату изменила реализации у нас ИП на упрощенке без ндс ипорт с россии , хотелось бы знать последствия будут за это ? и что можно сделать в таких случаях ? так как старые реализации в 1с уже удалила и в течении какого времени проверяют эсф и как происходит проверка ? Благодарю за ответ
37 Добрый день! Если в реализации уменьшились строки по наименованию товара (количество), можно выписывать исправленную ЭСФ?
38 Как проводить и приходовать счета от нерезидентов? (услуги связи)
39 Компания продала товар (2 позиции), выписала ЭСФ. Через несколько дней покупатель возвращает частично 1 товар. У компании возникает обязанность по выписке дополнительной ЭСФ. При этом при формировании дополнительной ЭСФ отражаются две позиции (так как число позиций в основной и дополнительной СФ должно совпадать). По одной строке идут значения со знаком минус, а по второй строке только наименование и единица измерения. При отправке ЭСФ выходит ошибка "Должно быть заполнено количество товара по второй строке"
40 Я тарифны план ПРОФ, МАСТЕР,
41 Срок выписки ЭСФ до 15 дней. Возникает ли у нас обязательство выписывать ЭСФ при реализации товаров за наличный расчет покупателям (физическим лицам), но с отсрочкой оплаты от покупателей до 15 дней. Например, Реализация физ. лицу прошла 01.02.19 г., а оплата будет 14.02.19 г. наличными в кассу. Нужно ли нам выписывать ЭСФ?
42 ИП не стоит на учете по НДС. Оказывает услуги по перевозке грузов.Какие счета фактуры он должен выписывать? Электронные или бумажные? Или совсем не выписывать?
43 1. какой номер необходимо присвоить исправленному ЭСФ в учетной системе? в п.2 ст.419 сказано "Исправленный с/ф должен содержать след.информ.: порядковый номер и дату исправленного с/ф; порядковый номер и дату первичного с/ф; порядковый номер и дату выписки аннулируемого с/ф. Правильно ли бухгалтер понимает. первичный № 1, исправленный ЭСФ № 7, согласно текущего номера на день выписки. 2. если по договору о сотрудничестве по заказу одной стороны (заказчик), ТОО (исполнитель) оказывает услуги физ.лицам. Оплата производится от Заказчика. Требуется ли выписка ЭСФ. Если "Да", то нужно выписать одну с/ф на общую сумму или на каждое физ.лицо отдельно? обе стороны состоят на учете по НДС. ТОО «Заказчик» получает оплату электронными деньгами от физ лиц. и перечисляет ТОО «Исполнителю».
44 Что делать если срок выписки эсф истек ? уже ничего поделать нельзя? какие есть выходы ? или уже однозначно штраф?
45 Правильно будет отозвать ЭСФ или аннулировать?
46 На семинаре мы слышали такое, что ЭСФ в которых есть импортный товар не входящий в перечень изъятия и 328Ф будут сравнивать в налоговой количество товара ввезенного и товара реализованного по ЭСФ, теперь вопрос: как быть если у нас есть пересорт?
47 как оформить реализацию за наличный расчет организациям с выдачей чека ККМ с ФФПД? А физлицам с выдачей чека оформлять ЭСФ?
48 Если ИП приобретает товар у ТОО импорт Италия,что и как заполнять в ЭСФ? Как продавать потом частным лицам,с ИП этот товар ЭСФ? Если покупают безналом или через терминал надо ли ЭСФ выписывать?
49 как выписать с-ф физ-лицу
50 Здравствуйте! Мы импортируем товар не из перечня из РФ, далее продаем в Узбекистан. Каковы для нас сроки выставления ЭСФ? до 20 числа месяца следующего за месяцем получения товара? или просто 20 дней с момента реализации?
51 Можно ли регистрироваться в ЭСФ в момент выписки ЭСФ, если пока нет движений? Имеем ли мы право принимать документы от контрагента по грузоперевозкам, если они выписывают счета-фактуры без НДС ( по РК) на бумажном носители в 2019?
52 Добрый день! Прошу подсказать ТОО не плательщик НДС оказывает юридические услуги, нужно ли им выставлять ЭСФ за свои услуги? Заранее спасибо.
53 Нужно ли во всех ЭСФ указывать код тнвэд даже с признаком происхождения 5?
54 Указание в ЭСФ кода ТН ВЭД не обязательно ?
55 При заключении договоров по гос. закупкам. обычно заключаются договора на услуги. но при оказании этих услуг так же списываются товары. оформляется акт выполненных работ и накладная на отпуск товара. можем ли мы выставить одним наименованием услуги в ЭСФ. Подскажите как правильно мы должны поступить?
56 предприятие не является не импортером не экспортером, занимаемся изготовлением полиграфической продукцией, при оформлении ЭСФ признак происхождения указываем 5 или 6, должны ли мы указывать код ТН ВЭД
57 надо ли выписывать исправленный эсф, если требуется внести изменения в признак с 5 на 2ку
58 ИП не плательщик НДС получил товар, который входит в перечень изъятии. Реализует физ.лицам а также рестораны получают алкогольную продукцию.Должны ли они выписывать ЭСФ.И скажите пожалуйста есть код например 2208601100, есть список кодов ТН ВЭД как найти его списке? Как они группируются?
59 ИП, на УРН, неплательщик НДС, оказывает услуги по изготовлению вывесок иностранной компании на территории РК. Вопрос : обязан ли в 2019году выписывать счф в электронном виде?
60 Почему в ИС ЭСФ при выставлении исправленной счф не показывает номер учетной системы ?
61 Доброго дня. Вопрос относительно отражения в ЭСФ услуг с использованием собственных материалов. Как в этой ситуации отражать услуги и использованные в работе ТМЗ по признаку 6 или отдельно работы по признаку 6, а ТМЗ отдельно про признакам1.2.3.5 Материалы по накладной не передаем. В АВР отражается общая сумма в т.ч работы и ТМЗ. К АВР прилагается перечень использованных материалов.
62 Какой признак происхождения ставить, если мы сами произвели полиграфическую продукцию на территории РК, но она не подлежит сертификации? 4 или 5?
63 добрый день Хотела узнать на счет корректировки НДС при поступлении ТМЦ в долларах , мы по бух учету проводим поступление по курсу аванса выплаченного , а счет-фактура выставляется по курсу даты совершения оборота , как правильно скорректировать НДС в 1С ,получается при заполнении ф 300 разница ?
64 Какой размер штрафа при несвоевременном выписке ЭСФ второй раз?
65 Доброе утро! Подскажите пожалуйста ТОО вид деятельность юридические услуги, обязаны ли мы выписывать ЭСФ? Заранее спасибо за ответ.
66 Как отражать в бух.учете аннулированный, отозванный и исправленный сч.ф. в следующем периоде.
67 Если поставщик не является плательщиком НДС, и выставляет ЭСФ, как правильно оформить привязку к ЭСФ? (в разделе тип цен куда правильно поставить галочку )
68 Какой ставить признак происхождения если мы сами произвели полиграфическую продукцию, на территории РК, но она не подлежит сертификации (есть офиц письмо)
69 розничная торговля
70 на начало 2019г. остатки по складу (светодиодные лампы, приобретены в РК) товар не входит в Перечень изъятия, обязательно проставлять код ТН ВЭД и какой признак происхождения правильно указывать,?
71 ИП на упрощенке (вид деятельности:услуга и продажа товара,без ндс),как в таком случае выписывать эсф за день? Только на товар или плюс с услугой?
72 Если товар куплен на базаре (есть акт закупа и накладная), определила код ТНВЭД, не входит в перечень, точно знаю, что сделан в России, однако никаких подтверждающих документов нет, можно ли смело ставить признак происхождения 2 в графе 2 раздела G?