Какие изменения нужно учесть при составлении квартальной отчетности по НДС

Документ распечатан с веб-портала:
https://uchet.kz

Какие изменения нужно учесть при составлении квартальной отчетности по НДС

Лектор: Эльвира Рамазанова

ЧТО В ПРОГРАММЕ?
  • Новое в терминологии по НДС, с чем это связано
  • Порядок оформления счетов-фактур и налоговых регистров
  • Особенности определения размера оборота по реализации
  • Разница в датах совершения оборота по реализации и его отнесения в зачет
  • Дополнения, связанные с определением места реализации товаров, работ, услуг
  • Какие льготы по НДС исключены с 2018 года


Материалы по теме онлайн-семинара:


Рамазанова Эльвира
КТО ВЕДЕТ ВИДЕОСЕМИНАР? 

Рамазанова Эльвира -
  • Аудитор РК
  • ДипИФР (АССА)
  • Профессиональный бухгалтер РК 
Аудитория: Главные бухгалтеры, бухгалтеры.

Продолжительность: 3 академических часа

Стоимость участия:  БЕСПЛАТНО!



Перед видеосеминаром проверьте: 


Пожалуйста, авторизуйтесь:
логин
пароль

Извините, но продолжение документа доступно только подписчикам

Документ доступен только подписчикам портала Учёт с тарифом: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ДЕМО ДОСТУП, Вебинары
Авторизуйтесь под своим электронным ключом (логин, пароль)


Дата и время события:  13.07.2018 10:00:00

Возврат к списку

Вопросы по вебинару

ID Вопрос
1 Участвовать
2 доброе утро, подскажите пожалуйста, статья 215 п.6 6) стоимость работ, услуг, являющихся оборотом экспедитора по приобретению работ, услуг от нерезидента. что подразумевает эта статья? в каких случаях она возникает?
3 Изменения 300,00
4 По какой счет-фактуре берется НДС в зачет, по основной или исправленной? И что делать, если основная прошла в одном квартале, а исправленная выставлена в другом квартале?
5 1.В каком периоде в ф.300.00 отражается дополнительный с-ф, если выписан 1 июля к основному с-ф, датированному 27 апреля? 2. 20 февраля выписан основной с-ф, 30 апреля с-ф был аннулирован и выписан исправленный. Как данные операции отражаются в ф.300.07 и в какие даты?
6 Как отражать в декларации пеиеплату по ндс, например ранее при оплате ндс за товар.
7 Зачет безвозмездно оказанных услуг
8 1. В соответствии со статьёй 401 п.6 Налогового кодекса Республики Казахстан от 25.12.2017 года, при приобретении электрической и (или) тепловой энергии, системных услуг в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об электроэнергетике» от 9 июля 2004 года № 588-II налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится дата совершения оборота по реализации таких товаров, работ, услуг. Наряду с этим в соответствии с пунктом 9 статьи 1 Закона Республики Казахстан «Об электроэнергетике» от 9 июля 2004 года № 588-II «передача тепловой энергии – услуга по транспортировке тепловой энергии и (или) теплоносителя по тепловым сетям, оказываемая энергопередающими организациями в соответствии с заключенными договорами». В связи с изложенным выше просим Вас предоставить разъяснения о том, будет ли требование пункта 6 статьи 401 Налогового кодекса Республики Казахстан об отнесении НДС в зачет распространятся на приобретение иных теплоносителей, единица измерения которых метры кубические: 1. ГВС (горячее водоснабжение); 2. ХОВ (химически-очищенная вода); 3. Возвратный конденсат. 2. выставили ЭСФ физ лицу за оплаченные услуги. Обязательно ли наличие акта и подписи физ лица о принятии этих услуг. Прошу сослаться на статью НК. 3. При реализации угля и выписки ЭСФ, разделе F «Реквизиты документов, подтверждающих поставку товаров, работ, услуг» в строка 32 «Документ, подтверждающий поставку товаров, работ услуг» содержит строки 32.1 «Номер» и 32.2 «Дата», в которых указываются номер и дата документа, подтверждающего поставку товаров, т.е из какого документа мы должны отразить данные ТТН (ЖД накладной) или из накладной отпуск товара на сторону?.
9 Всё об НДС
10 Нужно ли заполнять приложении 7 и 8, если ЭСФ
11 Добрый день! Хочется послушать про изменения во втором приложении к 300 форме, обороты по реализации товаров, работ, услуг и импорт, освобожденные от НДС.
12 в какую строку ФНО:300.00 показывать остатки товаров приобретенных с НДС при постановке на НДС
13 Составление кварт.отч.по НДС, новое терминологии по НДС
14 Дата совершения оборота по НДС по выполненным услугам электронного закупа считать дату подтверждения Акта выполненных работ на сайте электронных закупок ?
15 все програма
16 Компания заключила договор на поставку товара (электроэнергия) на территорию СЭЗ "Сарыарка" по ставке НДС 0%. Как отразится этот момент в ф.300?. Каким образом будет происходить процедура возмещения НДС из бюджета и на что необходимо обратить особое внимание при такой сделке?
17 1. В соответствии со статьёй 401 п.6 Налогового кодекса Республики Казахстан от 25.12.2017 года, при приобретении электрической и (или) тепловой энергии, системных услуг в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об электроэнергетике» от 9 июля 2004 года № 588-II налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится дата совершения оборота по реализации таких товаров, работ, услуг. Наряду с этим в соответствии с пунктом 9 статьи 1 Закона Республики Казахстан «Об электроэнергетике» от 9 июля 2004 года № 588-II «передача тепловой энергии – услуга по транспортировке тепловой энергии и (или) теплоносителя по тепловым сетям, оказываемая энергопередающими организациями в соответствии с заключенными договорами». В связи с изложенным выше просим Вас предоставить разъяснения о том, будет ли требование пункта 6 статьи 401 Налогового кодекса Республики Казахстан об отнесении НДС в зачет распространятся на приобретение иных теплоносителей, единица измерения которых метры кубические: 1. ГВС (горячее водоснабжение); 2. ХОВ (химически-очищенная вода); 3. Возвратный конденсат. 2. выставили ЭСФ физ лицу за оплаченные услуги. Обязательно ли наличие акта и подписи физ лица о принятии этих услуг. Прошу сослаться на статью НК. 3. При реализации угля и выписки ЭСФ, разделе F «Реквизиты документов, подтверждающих поставку товаров, работ, услуг» в строка 32 «Документ, подтверждающий поставку товаров, работ услуг» содержит строки 32.1 «Номер» и 32.2 «Дата», в которых указываются номер и дата документа, подтверждающего поставку товаров, т.е из какого документа мы должны отразить данные ТТН (ЖД накладной) или из накладной отпуск товара на сторону?.
18 Добрый день, прошу эту тему раскрыть и для налогоплательщиков, ведущих раздельный учет по НДС.
19 Отображение электронных счетов фактур в 300 в реестрах 300.07 и 300.08
20 Вопрос:1. если вся реализация на ЭСФ, заполнять ли приложение 7?
21 Как правильно отразить услуги от нерезидента не облагаемые НДС ф форме 300.00
22 При поступлении товара с НДС с разной датой в накладной и счёт-фактуре, необходимо ли регистрировать операцию по приобретению в целях НДС, если данный НДС мы в зачёт не берём, а включили его в стоимость товара или отразить без документа регистрации операций в целях НДС через счёт-фактуру?
23 1. Доля облагаемого оборота в общем обороте. Это строка 300,00,007 декларации. Какого значение данного термина и определение его показателя? Как правильно рассчитать долю, на сколько он должен быть точен? Если можно подробней. 2. Дайте пояснения понятий, описанные в строке 300,00,027пункты I и II декларации, статьи 411НК.
24 Как поступить в ситуации, счет-фактуру отправили электронно но по каким то причинам по истечении месяца выясняется что ее нет в эсф?
25 Зачет ндс по импорту товаров из стран таможенного союза и по услуге от неререзидента рк
26 Меня интересует НДС по Незавершенному строительству и правильное составление Ф300
27 Здравствуйте! Можете рассказать про нюансы заполнения формы по НДС при раздельном учете?
28 Какие изменения нужно учесть при составлении квартальной отчетности по НДС, а так же как правильно посадить дополнительную декларацию согласно изменений?
29 Хочу знать все что связано с НДС
30 Как правильно заполнять приложение №1 для транспортно -экспедиторской компании?
31 оставлении квартальной отчетности по НДС за 2 квартал 2018 г есть ли изменения.
32 Если на основную ЭСФ дается исправленная, но до этого к основной были выписаны дополнительные, они аннулируются. Как правильно пересдать дополнительные, те которые аннулированы исправленной, ведь после даты оборота пройдет более 15 дней?
33 Счета фактуры получаем и в электронном виде и на бумажном носителе. Как сдать форму 300.08 ? Форма 300.08 не заполнять обязательно или можно заполнять? Занимаемся сдачей складов в аренду. В конце месяце составляем акт выполненных работ. Днем совершения оборота является дата составления акта выполненных работ. Счета фактуры выписываем в течении пятнадцати календарных дней после такой даты. Как будет при отнесении зачет наших сумм, каким месяцем проводится сумма?.
34 Как часто вносятся и законно утверждаются изменения в Налоговый кодекс? например, с 1 января утверждены положения налогового кодекса в новом формате, Если отдельным Министерством инициированы внесения изменении в НК РК, возможно ли , что изменения могут быть внесены с 1 июля 2018 года. Как это происходит обычно на практике? Или данный процесс занимает время не менее одного года?
35 Как правильно заполнить реестры к 300.00 если счета фактуры и в бумажном и электронном варианте?
36 Порядок оформления 300 формы по НДС
37 при исправлении эсф,нужно ли исправлять форму 300 если оборот прошел в другом квартале?
38 Некоторые поставщики отказываются выписывать оригинал бумажный акт выполненных работ(приложение 50 к приказу МинФин РК от 20.12.2012 года №562) к Счет-фактуре, ссылаясь к электронным актам согласно закона о госзакупках . Обязаны ли бухгалтера подшивать оригиналы актов выполненных работ с живой подписью и печатью или достаточно распечатанного акта с портала госзакуп.?
39 бин 000240001574, подписка на учет кз есть
40 300 форма -авиабилеты, комиссии банка
41 Изменения
42 особенности при составлении ф.300. электронные счета-фактуры
43 У нас вопросы по раздельному учету ст.411 НК, как сдавать ФНО 300 по раздельному учету?
44 касательно эсф,если дата соверш оборота одна,а дата выписки другая,мы в учет разносим по дате выписки по НДС вроде все верно,а вот когда будет составляться 100 форма за 2018 год,как там учитывать?очень все запутанно.....
45 Разница в датах по обороту в счёт фактуре
46 здравствуйте.1. Просьба дать разъяснения по пп. 2 п. 5 ст.372 передача товара при уменьшении уставного капитала не является оборотом по реализации и не подлежит обложению НДС, так как фискалы все равно настаивают что передача товара это согласно пп.1 п 1 ст. 372 безвозмездная передача товара и следовательно является оборотом по реализации. Если данная операция не подлежит обложению НДС, как отразить это в форме 300?
47 ТОО оказывает услуги НЕРЕЗИДЕНТУ филиалу в Алматы, освобожденному от НДС в соответствии с п.1 ст.ХII Рамочного соглашения. ТОО выставляет клиенту СФ с НДС. Далее компания нерезидент подает в Налоговую Заявление на освобождение от НДС. Услуги ТОО оказывались, в 1 квартале 20178г. СФ ТОО выставлены с НДС 31.01, 28.02 и 31.03.18 года. Компания нерезидент получила освобождение от НДС с Налогового управления в 02 мая 2018 г. (В Заявление на освобождение от НДС Нерезидент включил СФ за 1кв 18г.). Вопрос: 1. Какой датой ТОО должны выставить доп.СФ "минусовую" (или выставляется исправленная) по НДС. 2.В каком периоде в форму 300.00 эти СФ должны быть включены. 3.В какое приложение к форме 300.00 эти СФ вносятся. Заранее СПАСИБО!!
48 Мы как "Продавец" реализуем товар в 1 квартале, например 25.03.2018г. Выписываем накладную и СФ от 25.03.2018г. А "Покупатель" данный товар ставит на приход во втором квартале, допустим 20.04.2018г., при сверки взаиморасчетов "Покупатель" отправляет нам протокол разногласий, где указывает, что товар учтен 20.04.2018г. Мы отчитываемся по НДС и указываем данную сумму в отчете за 1 квартал 2018г. Верно ли мы поступаем. В каком квартале в отчете по НДС должна отражаться данная сумма у "Покупателя".
49 Как перенести превышение НДС относимого в зачет с предыдущего периода в форме 300.00? И где это превышение правильно отразить в форме по НДС. Если сумма исчисленного НДС за отчетный квартал, подлежащая уплате, превышает сумму НДС относимого в зачет НДС, то можно ли уменьшить исчисленную сумму НДС на превышение из предыдущего налогового периода. И тем самым уменьшить налог по НДС. Спасибо
50 Добрый день, при составлеии первоначальной декларации по НДС согласно пп 4 п1 ст 400 "4) в случае постановки лица, указанного в подпункте 1) пункта 1 статьи 367 настоящего Кодекса, на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость – в налоговом регистре, составленном таким лицом в соответствии с пунктом 4 статьи 215 настоящего Кодекса, по товарам, приобретенным, созданным, построенным налогоплательщиком до даты постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость и имеющимся на праве собственности на дату постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость, при условии подтверждения такой суммы согласно одному из подпунктов 1) и 2) настоящего пункта." предприятие имеет право на зачет НДС по остаткам товаровв кодексе сказано что составляется регистр по такитоварам, но как это реально отражается в декларации в правилах не описано. Наша организация являяется торговой организацией, торгующей большим ассортиментом товаров и на дату перехода именла больше 4000 наименований товаров, которые были приобретены ранее от поставщиков-плательщиков НДС, соответственно у нас имеются сета-фактуры с НДС прошлых периодов( до даты постановки на учет) который мы просто учитывали в стоимости товаров, поскольку мы были не НДСниками. ПОДСКАЖИТЕ в какой строке декларации указать сумму НДС по таким товарам и как правильно это отразить в бухгалтерии? СПАСИБО
51 При составлении формы 300.00 возврат товара не попадает ни в одно приложение, и в саму декларацию. Подскажите, что нужно сделать, чтобы исправить эту ошибку?
52 С 2017 года в базе 1-С НДС не учитывался через операцию "Отложить принятие НДС к зачету" и "регистрация прочих операций в целях НДС". Нужно ли теперь все исправлять? повлияет ли это на акты сверок (уже сформированные и подписанные)?
53 При приобретении материалов, услуг поставщик ЭСФ выписывает позже чем дата приобретения, как в этом случае брать в зачет НДС?
54 1. Как происходит налогообложение услуг, местом реализации которых не является РК? Есть ли услуги, которые являются исключением и всё-таки облагаются налогами в РК, хотя местом реализации услуг является например Турция? 2. Необходимо ли сдавать дополнительную отчетность по 300 форме за предыдущие периоды, если поставщик товаров или услуг выставил исправленную/дополнительную ЭСФ в текущем налоговом периоде? 3. Необходимо ли нам сдавать дополнительную отчетность по 300 форме за предыдущие периоды, если наше ТОО (ОУР) выставил покупателю исправленную/дополнительную ЭСФ в текущем налоговом периоде?
55 Безвозмездная передача имущества ТОО в ГУ, Как отразить передачу имущества в ф.300 с НДС или без НДС?
56 ИП без НДС и без наемных работников, работающее на упрощенном режиме, продает здание в предпринимательских целях и сумма сделки может превысить предел по НДС. Когда ИП должен встать на учет по НДС? В следующем месяце после продажи, как и раньше?
57 Вопросов нет, просто послушать.
58 Отложенный НДС
59 Если мы заключили договор на сумму более предела для обязательности встать на учет по НДС, а встанем на учет по НДС только после того как подпишем акт выполненных работ, это не будет нарушением? Например договор заключен в апреле, а срок оказания услуги - декабрь и таким образом встанем на учет в январе 2019 года.
60 как влияет изменение в МСФО выручка на сумму НДС в зачет и по реализации
61 ТОО занимается строительством жилого дома, есть часть дома полностью занятая нежилыми помещениями. По облагаемым и необлагаемым оборотам ведется раздельный учет. (требование Налогового кодекса). До ввода в эксплуатацию отнесение в зачет запрещено Налоговым кодексом. Вопрос: в какой строке Декларации по форме 300.00 необходимо отразить НДС по облагаемым оборотам до ввода (который "накапливается" до ввода) ?
62 Отражение электронных с/ф в 300.00. во 2 кв 2018г. Поставщик выставил электронную с/ф: дата оборота 30.06.2018г., дата выписки 03.07.2018г. В каком квартале необходимо отразить электронную с/ф(2 или 3)?
63 Участвую
64 Поставщик предоставляет бонус покупателю (нашей компании) в в виде списания дебиторской задолженности на сумму бонуса. Нужно ли в данном случае корректировать сумму НДС,относимого в зачёт ст. 405 НК-ведь посредством бонуса списываются обязательства компании-покупателя?
65 Чтобы вернуть ндс от экспорта от налоговой обязательно должно быть реализация три налоговых периода и выписка Эсф в другие страны и Россия там союз
66 Какова разница между облагаемым и необлагаемым оборотом, как влияет на налоговое обязательство неверное их отражение в Декларации по НДС?
67 как правильно заполнить приложение № 8, если к зачету берется НДС, выписанный на бумажных носителях и в электронном виде, а выписка счетов-фактур нами производится в электронно виде.
68 Прошу сделать акцент на заполнение декларации у переработчиков сельхозпроукции
69 Наша компания поставляет товар в свободную экономическую зону (СЭЗ) "Сарыарка" по ставке НДС 0%. Какие обязательства возникают у нашей компании по исчислению НДС и какова процедура возврата либо принятия в зачет НДС с бюджетом?
70 Добрый день, компания оплачивает директору проживание и питание, после получения счетов- фактур, затратные суммы ставим в зарплату для удержание налогов, налоги по сути уменьшают основную зарплату директора, как этого избежать с правильной формулировкой в трудовом договоре и не повлияет ли это на КПН?
71 Добрый день, компания оплачивает директору проживание и питание, после получения счетов- фактур, затратные суммы ставим в зарплату для удержание налогов, налоги по сути уменьшают основную зарплату директора, как этого избежать с правильной формулировкой в трудовом договоре и не повлияет ли это на КПН?
72 Добрый день, компания оплачивает директору проживание и питание, после получения счетов- фактур, затратные суммы ставим в зарплату для удержание налогов, налоги по сути уменьшают основную зарплату директора, как этого избежать с правильной формулировкой в трудовом договоре и не повлияет ли это на КПН?
73 Как правильно заполнить заявление на возврат НДС при экспорте.
74 Составление квартальной отчётности по НДС
75 Что нового в заполнении ф.300 за 2 кв. по сравнению с прошлым годом?
76 Счета-фактуры, полученные в электронном виде, не надо вносить в форму 300,08, а полученные на бумажном носителе - надо вносить в форму 300.08, но тогда общая сумма НДС в форме 300.08 не будет соответствовать общей сумме НДС в форме 300,00. При проверке заполнения декларации возникает ошибка, как быть.
77 как отразить в форме 300 сумму НДС по товарам отпущенным по 0 ставке
78 доля облагаемого оборота 0%, тк компания оказывает услуги международные перевозки/экспедирование, можно ли брать в зачет? и если доля обл оборота 90%, раньше сумму не взятого в зачет ндс относили на расходы, с 2018 все осталось так же?
79 Наше хозяйство работает по налоговому режиму для производителей сельскохозяйственной продукции.При применении условии статьи 411 - по применению дополнительной суммы налога на добавленную стоимость , у меня возникают трудности при заполнении формы 300.00. Например , хозяйство за 1 квартал реализовало сельхозпродукцию на 10 000 000 тенге , услуги по откорму животных 2 000 000 тенге , услуги по содержанию дорог (договор с ЖКХ зимняя очистка снега) - 1 000 000 тенге .Всего доход от реализации 13 000 000 тенге ,НДС начисленный 1 560 000 тенге , приобретено товаров и услуг на 9 000 000 тенге , НДС по приобретенным товарам 1 080 000 тенге .1 560 000 минус 1 080 000 тенге=480 000 тенге *70% отразила в строке 300.00.025 графа IV- 336 000 тенге ,хотя я понимаю ,что НДС по оказанию услуг по содержанию дорог не подлежит льготированию ,поскольку не имеет отношения к сельхоздеятельности .Иначе форма давала ошибку . Как мне отразить такие операции во 2 квартале ?
80 НДС методом зачета
81 28 июня 2018 года на территории, где мы арендовали склад для хранения ТМЗ произошел пожар. Товар и находившиеся на складе основные средства (техника, оборудование) сгорели полностью, справка о пожаре имеется. Остается ли в зачете сумма НДС, оплаченного при поступлении сгоревшего товара и ОС (импорт, покупка на территории РК) или НДС, ранее принятый в зачет все же подлежит корректировке?
82 В каком периоде относится в зачет сумма НДС от ТОО "АлматыЭнергоСбыт" за поставку электроэнергии? В соответствии с пунктом 6 статьи 401 в том периоде, на который приходит дата совершения оборота?
83 НДС,0 ставка, курсавая разница,
84 Добрый день. Корректировка НДС при списании ОС. В каком приложении правильно отражать.
85 Оборот по реализации при котором необходимо встать на учет по НДС? Имеется в виду как его считать по остатка товара?
86 Процедура возврата НДС на расчетный счет при импорте ТМЦ, НДС по 0 ставке, заполнение 300 при импорте и экспорте
87 Если дата оборота 30 июня, а выписка ЭСФ 5 июля. Какой датой отражаем НДС начисленный (для поставщика) и какой датой берем в зачет (для покупателя)?
88 выписывают акт выполненых работ например 31.03.2018г. Электронный счет-фактура 5 апреля 2018г. на основании п. 3 ст. 379 Дата оборота это дата подписания акта выполненых работ т.е. если мы подписали акт выполненых работ 5 мая 2018г. то датой оборота будет 5 мая 2018г? на основании этого зачет НДС мы не можем взять т.к. нарушение сроков выписки счта-фактуры, дыта выписки не может быть раньше даты оборота?
89 Добрый день! В 1 квартале 2018 г был импорт из государств-членов Евразийского экономического союза, отразили в строке 300.00.16 IIА 305250 тенге, так как НДС оплачен во 2 квартале 2018г,то по строке 300.00.16 IIВ отразили 0(ноль) тенге. Во 2 квартале 2018 г нам следует в строке 300.00.16 IIА показать 0(ноль) тенге(не было импорта из государств-членов Евразийского экономического союза), а по строке 300.00.16 IIВ отразить 36630 тенге(уплаченный НДС)?
90 Исчисление НДС по эксперто-импортном операциям
91 Разница в датах совершения оборота и его отнесения в зачет
92 Отложенный НДС
93 ТОО Турагент на ОУР, Приобретает путевки у Казахстанского туроператора за пределы РК и продает их населению. Общий оборот по реализации за пол года превысил 30000МРП на счете 6010. Свидетельствует это тому, что ТОО должно встать на учет по НДС? Или у турагента возникает НДС с комиссионного вознаграждения? Вроде есть письма разъяснения Министерства Государственных Доходов РК по поводу обложения НДС туристических услуг. Спасибо.
94 Ставка НДС по Импорту и Экспорту товара в третьи страны.Выгрузка ЭСФ в инвалюте .
95 В настоящее время мы получаем счета-фактуры от поставщиков на бумажном носителе и в электронном виде.За первый квартал 2018 года сдали отчет с помощью фирмы сопровождения.Просим подробнее рассказать как в таких случаях формировать в программе 1С отчет по Форме 300.00.Если можно, по шагам.
96 Интересует экспорт за пределы СНГ(Афганистан). Какие документы для подтверждения экспорта, нужно ли нести их в налоговую, в какие сроки, нужно ли сдавать какие-то декларации кроме 300.00 и в какие сроки, нужно ли отчитываться в статистику и в какие сроки? Заранее благодарна.
97 Тема:" НДС за нерезидента, отражение в бухгалтерском и налоговом учете Ситуация. Компания занимается импортом товара из КНР, нам был поставлен товар на условиях FCA, Переход права собственности на товар перешел в пункте отгрузке перевозчику. Транспортные услуги до места назначения, г. Алматы ,оказал нерезидент. При таможенной очистке товара, брокеры сумму транспортировки распределили на товар и обложили пошлиной и НДС( Код105102) . Бухгалтер в свою очередь оплатила НДС за нерезидента по транспортировке на код 105104. Получается за транспортные услуги оплатили НДС дважды. Вопросы: Как отразить данную ситуацию в бух учете, какие сделать проводки? в 300.00 форме как отразить по каким строкам и приложениям пожалуйста подробней?
98 товар получили в 2кв., сч фактура выписан 3кв. НДС в зачет в каком квартале берем?
99 Это бесплатный вебинар?
100 Заполнение формы 300,00 при методе : через ведение раздельного учета сумм НДС по товарам работам и услугам, которые используются для целей облагаемого и необлагаемого оборота. Что является необлагаемым оборотом в данном случае?
101 НДС за нерезидента: курсовая разница между датой оплатой и получением услуг.
102 В какой строке отражается НДС по остаткам товара при первичной сдаче отчета по ф.300.00
103 Почему-то в размер оборота для целей постановки на регистрационный учет по НДС включают только оборот по реализации. Забывая, что размер определяется исходя из суммы различных оборотов, например оборота в виде остатков товаров и это еще не всё. Это цитата из рассылки. Не совсем понятно про остатки товара. Объясните подробней именно определение размера оборота. Спасибо!
104 Если товар получен в конце последнего месяца квартала например 28.06.2018, а с/ф выписана 02.07.2018г., то вся сумма перейдет в зачет в следующий квартальный период?
105 Рамазанова Эльвира очень доходчиво подает информацию, хотим послушать её комментарии
106 В какой строке указывать переходящий ндс?
107 Цитата из рассылки: "Почему-то в размер оборота для целей постановки на регистрационный учет по НДС включают только оборот по реализации. Забывая, что размер определяется исходя из суммы различных оборотов, например оборота в виде остатков товаров и это еще не всё." Вопрос: "Что включается в размер оборота для целей постановки на учет по НДС?"
108 Добрый день!По какой дате регистрировать исправленную счет фактуру?
109 КОГДА СЛЕДУЕТ ОТНОСИТЬ НДС В ЗАЧЕТ И КОГДА ПОКАЗЫВАТЬ В 300.08, ЕСЛИ НАКЛАДНАЯ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ТОВАРОВ И ЭСФ ВЫПИСАНЫ В РАЗНЫХ ОТЧЕТНЫХ ПЕРИОДАХ?
110 Почему дата отнесения НДС в зачет не совпадает с датой отражения операции у поставщика? Как правильно отразить в налоговой отчетности НДС методом зачета? Что является оборотом по реализации, местом реализации и датой совершения оборота? Какова разница между облагаемым и необлагаемым оборотом, как влияет на налоговое обязательство неверное их отражение в Декларации по НДС? В каких случаях производится корректировка размера облагаемого оборота?
111 Как отразить в декларации оборот с отложеным НДС?
112 При приобретении легкового автомобиля для служебных целей компания не может взять НДС в зачет согласно ст. 402 НК РК. Спустя некоторое время компания принимает решение о реализации данного автомобиля по цене, которая ниже остаточной стоимости. Согласно пп. 4 п. 15 ст. 381 данная реализация НДС не облагается. Будет ли данная операция отражена в форме 300.00 и в какой строке? или же этот оборот отражению в форме 300.00 не подлежит, т.к. не является оборотом в целях НДС?
113 Прошу включить в вебинар информацию по теме для тех кто ведет раздельный учет по НДС. Спасибо.
114 Зачастую по условиям экспортных договоров цена реализации рассчитывается по итогам котировального периода, а также окончательный объем может быть скорректирован по итогам отгрузки. По завершении котировального периода формируется окончательная цена реализации в соответствии с условиями контрактов, а также производится уточнение объемов реализации. В целях корректировки оборота по экспорту налогоплательщик должен выписать исправленный или дополнительный счет-фактуру?
115 Как отразить в ФНО 300 реализацию ОС (легковой автомобиль) ? Без НДС? При приобретении НДС не брали в зачет.В каком приложении отразить сумму реализации?
116 ЭСФ: Дата выписки ЭСФ позже даты совершен. оборота особенно по тем счетам, которые переходят с одного квартала на другой. Как по ним учитывать НДС в зачет? По бухучету какие делаются проводки? Как отражать обороты по таким счетам в декларации по НДС? Если выясниться самостоятельно ошибки по отнесению ндс в зачет, Как их исправлять и нужно ли делать допку по НДС? Так же прошу затронуть эти вопросы по реализации и НДС к начислению! Заранее спасибо!
117 Как в Ф 300,00 отразить при пропорциональном методе учета не облагаемый оборот по НДС в не коммерческой организации
118 ТОО отгрузило товары на экспорт в Киргизию 28 июня 2018 г. Покупатель заявляет, что до 15 августа 2018 не успеет нам предоставить заявление (форму 328.00). 1) ТОО при составлении декларации по НДС за 2-ой квартал, что должен заполнить в графах В и С приложения 300.09 ? 2) Имеет ли право ТОО применить нулевую %-ую ставку по НДС во 2-ом квартале, не имея подтверждения экспорта (ф. 328.00) от покупателя ? 3) Нулевая %-ая ставка по НДС по оборотам по реализации не влияет ли на зачётную сумму НДС ? 4) Для какой цели указывается в строке 300.00.028 и в приложении 300.01 Сумма НДС по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке ?
119 Разница в датах совершения оборота по реализации и его отнесения в зачет
120 Как отразить НДС за услуги за нерезидента и принять к зачёту НДС начисленный за товары в везённые с РФ по таможенному союзу
121 принять участие в вебинаре
122 Без вопроса.
123 Какие изменения нужно учесть при составлении квартальной отчетности по НДС
124 Какие обороты нужно учитывать для цели постановки на регистрационный учет по НДС?
125 Компания-резидент А оказывает услуги по представлению оборудования компании-нерезидента В на территории Казахстана, Кыргызстана и Узбекистана. Т.е. единственным заказчиком услуг А является нерезидент В. По результатам сделок третьих компаний с компанией В - компания В оплачивает компании А комиссионные, которые и являются доходом компании А. Компания А не является плательщиком НДС и не состоит на учёте по НДС в органах ДГД. При превышении оборотов (п.4 ст.82) обязана ли компания А становиться на учёт по НДС? Ведь по сути, все сделки компании происходят не на территории РК, а по контракту с нерезидентом на его территории независимо от того где (на территории Казахстана, Кыргызстана и Узбекистана) заключили третьи компании сделки по оборудованию?
126 Прошу ответить на вопрос: 1. в каком периоде, в декларации по НДС в стр. 300.00.013 А, отражать оборот по приобретенным ТРУ, зачет НДС по которым предусмотрен по дате выписки счет фактуры-в периоде по дате принятия ТРУ, или в периоде на который приходится зачет НДС?
127 Как правильно отразить в ф.300.00 НДС по ЭСФ дата которой не совпадает с датой накладной. Например поступил товар 25.06.18 , а ЭСФ 02.07.18
128 Дата электронных счетов фактур. Отражается в декларации по дате оборота, или по дате выписки счет-фактуры?
129 По электроэнергии и тепловой энергии как брать НДС в зачет при выписке электронной счет-фактуры, дата которой переходит на следующий месяц и так же по другим коммунальным услугам
130 Мы плательщики НДС, участвуем в проектах по научной деятельности с Министерством образования и науки по гос.заказу. Договор подписан без НДС. На определенные исследовательские работы мы нанимаем другие организации, так как у нас нет соответствующего оборудования. С ними мы должны заключать с НДС или нет? Нам посоветовали сняться с учета НДС. При учете оборота на постановку НДС включается ли доход по гос.заказу?
131 Как правильно отразить в ф.300.00 НДС по ЭСФ дата которой не совпадает с датой накладной. Например поступил товар 25.06.18 , а ЭСФ 02.07.18
132 как облагается обороты, а именно услуги по уборке салонов и выноса мусора воздушных судов,связанные с международными перевозками? по нулевой ставке или без НДС? спасибо !
133 Отражение ЭСФ в приложениях:мы выписываем ЭСФ с датой оборота 30.06.2018г (2 квартал),но дата выписки ЭСФ 03.07.2018года (3 квартал),наша компания отразит данную ЭСФ в приложении 300.07 во 2 квартале по дате совершения оборота,а клиент который приобрел товар/услугу отразит данную сф в приложении 300.08 в 3 квартале по дате выписки сф (03.07.2018г). НЕ будет ли в дальнейшем нарушение по результатам камерального контроля?
134 при возвратном НДС, по условиям упрощенного возврата (70% возврат без проверки) на основании чего можно получить 30 % так скажем побыстрее
135 Добрый день,какими бух.проводками отразить НДС по реализации на 30 июня,а эл.счет-факт выписана 02 июля.В 300ф начисление НДС попадет в 3кв ?
136 Можно получить разъяснение по построчному заполнению ФНО 300.00 и его приложений
137 Электронные СФ, отложенный НДС.
138 Изменения в налоговом кодексе по части НДС
139 НДС при экспорте в Туркмению, процедура возврата НДС
140 порядок оформления и выставления электронных счетов-фактур
141 Что означает термин отложенный НДС
142 Добрый день! Наша компания занимается транспортно-экспедиторскими услугами,наш доход заключается только в вознаграждении от оказания экспедиторских услуг,как отразить в декларации в приложении 7 данный оборот, если с этого года вознаграждения отдельной строкой в счет фактурах не выделяются?
143 ТОО, плательщик НДС, выставляет и ЭСФ и сч-ф на бумажном носителе. Не противозаконно ли это? заполнение 300 формы только по бумажным счетам-фактурам и по поставщикам и по реализации?
144 Определение зачетного НДС по остаткам материалов и ОС на момент постановки на учет по НДС. Заполнение Налогового регистра по налогу на добавленную стоимость, относимому в зачет, по остаткам товаров.
145 Что именно нужно учитывать, при выборе пропорционального или раздельного учета НДС, на предприятии? В чем плюсы и минусы? Если организация занимается только услугой?
146 Как правильно отразить в налоговой отчетности НДС методом зачета? Какова разница между облагаемым и необлагаемым оборотом, как влияет на налоговое обязательство неверное их отражение в Декларации по НДС?
147 Ндс за неризидента, когда платить? В момент выплаты, или после начисления?
148 Порядок оформления счетов-фактур и налоговых регистров Особенности определения размера оборота по реализации Разница в датах совершения оборота по реализации и его отнесения в зачет
149 Компания выиграла гос. закуп. Как правильно заполнить ЭСФ для гос. предприятия при реализации товара? Что отражать в разделе С1?
150 Что входит в размер оборота для целей постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость? Согласно статьи 369 п.1 пп.3 в облагаемый оборот входит оборот в виде остатков товаров. Интересует ИП на УР не плательщик НДС имеющий остатки товара.
151 Если дата совершения оборота 30 июня, но ЭСФ выписан 10 июля, как правильно отразить в 300 форме, так как попадают в разные кварталы?
152 Счета-фактуры выписанные за коммунальные услуги, в каком квартале отражать в декларации по НДС. Например в счет-фактуре за электроэнергию стоит дата выписки 5 июля, а оборот по реализации.30 июня. Отражать в декларации за 2 или 3 квартал?
153 Дата совершения оборота 30 июня, а счет фактура выписана 5 июлем. В каком квартале отразить НДС в зачет или НДС к уплате
154 Поступление ТМЦ одним периодом,а ЭСФ другим периодом. Как правильно отразить НДС в 300.00 форме?
155 В качестве тепловой энергии используем природный газ. В налоговом кодексе прописано что по дате оборота берется зачет. Когда брать в зачет НДС? По дате выписке ЭСФ или по дате оборота. То же самое касается и электроэнергии. Спасибо.
156 ИП на упрощенке без НДС предполагаемая сфера деятельности импорт оборудования из РФ реализация на территории РК,ИП без НДС все нюансы связанные с этим предприятием по налогам ,а именно НДС?
157 Как отражать услуги от нерезидента ,которые не облагаются НДС
158 Вопросов нет. Интерес послушать и узнать что то новое.
159 По поводу 30000мрп
160 НДС с нерезидентов в ЕАЭС, НДС на остатки ТМЦ.
161 ндс в транспортно-экспедиторкокй компании, а именно , как правильно отражать в форме 300 полученые с/ф от поставщиков перевозчиков
162 Вопрос по Форме 300. ТОО- за 2 квартал реализации товара не было. Но были поступления по услугам на сумму 200 626, где НДС в зачет =24075 тенге. В каких графах по Форме 300 за 2-й квартал нужно отразить сумму 24075 тенге.
163 Добрый день, В январе 2018 г. была отгрузка товара(лом черных металлов) в Турцию . Отгрузка проходила через таможенное декларирование. Документы были выписаны 23.01.2018, задекларировали 25.01.2018, таможенные пошлины оплатили по курсу за 25.01.2018 г. В контракте прописаны условия поставки -FCA, датой поставки металлолома является даты постановки таможенными органами штампа "Выпуск разрешен" на декларации и даты штемпеля на ЖД накладной, в зависимости какая из дат наиболее поздняя. Как определить дату совершения оборота по дате указанной в тамож.декларации или по дате пересечения таможенной границы ЕАЭС? Как потом выписать сч-фактуру? И как отразить данную отгрузку в форме 300, если дата пересечения границы будет не в 1 кв-ле, а во 2 кв-ле?
164 Что входит в оборот для определения статуса "плательщик НДС"? Куда ставить суммы нарастающего превышения НДС в 2018г.?
165 Тоо сдает в аренду ИП под реализацию товара помещение, согласно договора об аренде. ИП рассчитывается наличкой. ТОО пробивает чек, оформляется приходный кассовый ордер и в конце месяца Акт выполненных работ. Можно ли в данном случае не оформлять счет-фактуру(Тоо состоит на учете по НДС), так как ИП не состоит на учете по НДС?
166 В каком квартале отражаем оборот и зачет НДС, если услугу приобрели 31,03,2018, а эл.с/ф выписан 06,04,2018?
167 Все изменения по НДС
168 Дата совершения оборота при выписке электронного акта выполненных работ и соответственно электронной счет-фактуры. Например, фактически оказана услуга в июне (условно 30.06.2018г.), электронный акт подписан 04.07.2018г, ЭСФ от 04.07.2018г и соответственно в ЭСФ указана дата совершения оборота 04.07.2018г. НДС в зачет какого периода в данном случае?
169 Почему дата отнесения НДС в зачет не совпадает с датой отражения операции у поставщика?
170 Разница в датах совершения оборота по реализации и его отнесения в зачет
171 Как и когда можно начать выписывать электронные счета-фактуры если мы не входим в список? И стоит ли вообще раньше времени начинать выписывать?
172 Как и когда можно начать выписывать электронные счета-фактуры если мы не входим в список? И стоит ли вообще раньше времени начинать выписывать?
173 Все вопросы которые Вы поднимаете очень интересны. Это бесплатный вебинар?
174 Добрый день , тоо выставляет нам счет факт сначала на бумажном носителе потом выписывает нам ЭСФ , естественно даты выписки эсф позднее чем на бумажном носителе, какую дату выписки счет факт мне брать в зачет ,если они НЕ плательщики ндс,
175 Должна знать как правильно составить декларацию по НДС.
176 Уплаченный импорт с России, как его отразить в форме 300.00
177 В какую строку 300.00 формы мы должны внести оборот Без НДС? Мы транспортная компания, нам ИП выставляют с.ф. Без НДС, мы пере выставляем это нашим клиентам, в какой строке 300.00 формы мы должны это указать?
178 Здравствуйте, у меня ИП планирую вставать на нас, хотелось бы побольше узнать
179 Как отразить в ф 300 и приложении 8 Поступление и приятие к зачету НДС с переходящим периодом, Например, если 28.03.18 приобретены тов. на 100 000 тенге ( 89 285,71 товар и НДС 10 714,29), счет фактура получена в электронном виде 07.04.18. На приход товар поставлен 28.03.18, Отражаем в ф 300 стр 013 сумму 89 285,71, а НДС относим в 2 кв и ставим только сумму НДС, без самого товара? в приложении 8 не отражаем, т.к в электронном виде сч ф сама попадает на сервер?
180 дд! Прошу проконсультировать в части применения раздельного метода в строительной компании. В налоговой учетной политике прописано что компания применяет раздельный метод при строительстве жилых домов и также идет пункт о том что паралельно применяет пропорциональный метод. Но в 1с 8.3 не предусмотрен выбор одновременно двух методов. Подскажите пожалуйста, как правильно в 1с 8.3 настроить применение двух методов и как правильно разносить поступление услуг и работ связанных с незавершенным строительством и административными расходами. Заранее благодарю!
181 Вопрос: учет НДС нерезидента и зачет оплаченной суммы в пределах начисленной? Будет ли предоставлен сертификат по данному семинару?
182 Здравствуйте, Эльвира. Очень люблю ваши вебинары! Спасибо. Вопрос: в какой период относить НДС по счетам- фактурам за коммунальные услуги (вода, теплоснабжение, электроэнергия), услуги связи, если дата оборота относится к одному налоговому периоду, а дата выписки счета-фактуры у другому. (Поставщики относят в период выписки счета-фактуры и приходят уведомления налоговых органов о несоответствии сумм НДС)
183 Добрый день. Вопрос получила ЭСФ дата совершения оборота 30.06.18г. дата выписки 02.07.18г. этот полученный сф сдаем 2кв или 3кв. не могу понять. и еще такой вопрос. за 2кв у меня 300.00.030 II превышение суммы НДС выходить. эту сумма как-то отражается 3кв.
184 Добрый день! Не могу восстановить пароль чтобы попасть на бесплатный семинар по ндс.
185 Изменения по НДС
186 Здравствуйте! Если у компании дохода от реализации в первом квартале нет, отражаются ли декларации в зачет суммы НДС, уплаченные поставщикам в 1 квартале? Спасибо за ответ.
187 Разница в датах совершения оборота по реализации и его отнесения в зачет
188 Импорт товара без 320,00 , по ГТД в какой строке НДС отражается
189 Хотела узнать об изменений по форме 300,00м за 2 квартал
190 особенности составления ф.300.00 при пропорциональном и раздельном (одновременном) методе НДС
191 как можно сверить все ли документы отражены? с каким документов сравнивать? раньше сверяли через журнал выданных или полученных счет-фактур, теперь же это сделать невозможно т.к. выписанные исправленные и др.портят всю картину.
192 Постановка на учет по НДС с учетом остатков по ТМЗ у ИП по УД? ИП приобрел оборудование для производства ,,, и сдает его в аренду. Считать ли оборудование как ОС или как ТМЗ? Учитывать ли его стоимость вместе с доходом от аренды при постановке на НДС?
193 Добрый день, включается ли сумма КПН за нерезидета ( за счет собственных средств) в облагаемый оборот НДС
194 При составлении декларации ф 300,00 Сумма НДС относимая в зачет рассчитывается по дате совершения оборота или по дате выписки сч ф.. и в реестре полученных счет фактур заполняется по дате оборота или по дате выписанной сч ф.?
195 Обязательно ли вносить в реестр 300.08 счет-фактуры без НДС
196 Плательщиком НДС становишься при обороте 30000 МРП,не понятно что за но.. например оборота в виде остатков товаров и это еще не всё. Как правильно определить оборот для постановки на НДС?
197 Счет -фактура передача и распределение электроэнергии (АУЭС) оборот 30.06.18г ,дата выписки 05.07.2018г В каком квартале берем НДС в зачет ?
198 Какой датой принимать АВР и СФ, если дата АВР одна, дата совершения оборота другая и дата выписки СФ третья? В каком периоде отражать затраты на услуги и зачет НДС?
199 Добрый день, когда отражаешь оборот в виде остатков товаров при сдаче ликвидационной отчетности по ф. 300.00, приложение 300.07 как заполнить, ведь реально не было реализации?
200 НУЖНО ЛИ ОТРАЖАТЬ ЭЛЕКТРОННЫЕ СЧЕТА-ФАКТУРЫ В ПРИЛОЖЕНИЯХ 300.07, 300.08
201 Должны ли включать в реестр 300.08. поставщиков ,не стоящих на учете по НДС? ТОО (оптовая торговля имеет магазин. Ежедневно сдаются выручка и на проданный товар формируется ЭСФ по физическим лицам. Должны ли включать в реестр 300.07 СФ за товары ,проданные в розницу населению?
202 Льгота по НДС переработчикам сельхозсырья 70% при пропорциональном методе
203 Особенности определения размера оборота по реализации
204 почему, работая не первый квартал с отложенным НДС, работники НК при проверке НДС, считают, что предприятие которое взяло в зачет НДС за квартал по полученным сч.-фактурам (на примере Казахтелекома оборот 31.12.17 сч.ф 05.01.18) допустило ошибку и неверно отнесло в зачет, т.к. естественно Казахтелем отражает обороты у себя 4-ым кварталом, а мы 1-вым). Предприятие проходит ежеквартально проверку по НДС и все время возникают трения и ндс данный не подтверждается). Буду очень благодарна услышать пояснения.
205 Размер оборота для целей постановки на регистрационный учет по НДС, определение места реализации товаров, работ, услуг
206 Интересует вопрос отнесения в зачет суммы НДС уплаченной за нерезидента. Услуги оказаны в 1 квартале, НДС уплачен во 2-м. Как отразить в декларации ФНО 300.00
207 Доля облагаемого оборота по нулевой ставке. Прошу подробно рассказать особенности расчета.
208 ИП за первое полугодие 2018 года получил доход в сумме 57 миллионов тенге. За второе полугодие 2018 г. планируется получение такого же дохода. В общей сумме за 2018 год сумма дохода предположительно составит 114 миллионов тенге. Должен ли ИП встать на учет по НДС и в каком периоде? Аналогичная ситуация и в 2017 году.
209 Согласно п.1 ст.401 НК РК, НДС, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя дата: Дата получения ТРУ или Дата выписки НСФ. Пример 1: мы приобрели товар 30.06.2018 на 112 тенге с НДС, НСФ выписан 04.07.2018. НДС в размере 12 тенге мы относим в зачет по дате выписки НСФ в 3-ем квартале, а сам оборот без НДС в размере 100 тенге когда следует отражать в декларации по НДС: во втором или третьем квартале, согласно какой статьи? Пример 2: приобрели легковой автомобиль 30.06.2018 за 10 000 000 с НДС, 10.07.2018 выписан НСФ. Согласно пп.2 п.1 ст. 402 НДС не относим в зачет. В декларации по НДС какого квартала нужно отразить данный оборот, если НДС, согласно НК не относится в зачет? Пример 3: приобрели ТМЦ 30.06.2018 без НДС. Поставщик не является плательщиком НДС, но выписал НСФ 05.07.2018г. В декларации по НДС какого квартала нужно отразить данный оборот?
210 Есть ли какие изменения в случае если покупатели по ТС не предоставляют вовремя уведомления об уплате косвенных налогов. В течении какого периода оплачивать НДС и если уведомление предоставили (в конкретном случае через 2 года) как отразить в 300 ф.
211 Электронные счета фактуры дата оборота и дата выписки как отражать нал.отчете
212 Добрый день! пожалуйста подробно расскажите про отложенный НДС
213 Изменения при составлении квартальной отчетности по НДС
214 Как правильно отражать товар полученный с РФ в декларации методом зачета
215 Особенности определения размера оборота по реализации
216 Обязаны ли в форме 300.08 реестр по приобретенным товарам указывать счета фактуры, не плательщиков НДС?
217 Строка 300,00,013 II по иным документам что сюда входит.
218 Разница в датах совершения оборота по реализации и его отнесения в зачет
219 товар приобретен и оплочен в июне месяце ,а счет фактура выписана в электронном виде в июле, могу я ндс брать в зачет во 2 квартале
220 1.У поставщика дата оборота по реализации товара 30 марта, ЭСФ от 05 апреля.Мы взяли в зачёт во втором квартале 2017 года.Но всё равно получили уведомление о завышении суммы зачёта во 2 квартале 2017 года. Почему ? 2. Предприятие с 01 апреля 2018 года перешло на оформление ЭСФ (на добровольной основе). По накладным с датой оборота 28,29,30 июня 2018 г. ЭСФ были оформлены началом июля.Оборот по реализации за 2 квартал 2018 года считаем по дате оформления накладных на отгрузку или по дате оформления ЭСФ? Спасибо.
221 Постановка на учет по НДС
222 Почему заказчики в счф требуют указания полной наименования аббревиатуры ТОО,ИП или АО
223 Можно ссылку на вебинар отправить на ватсапп моего номера 87029240776.Пожалуйста.Спасибо.
224 Особенности раздельного учета.
225 Дата и номер электронной счет фактуры ,какую вносить в 1с
226 Раздельный учет по НДС
227 Литовская компания (нерезидент) осуществляет международную транспортную перевозку Италия-Алматы. В счете указана территория Италия-граница ТС, границаТС - Алматы. Является ли перевозка по территории РК облагаемым оборотом НДС и в данном случае заполняться приложение 300.05 и сторока 300.00.14? Тогда перевозчик должен выделить в Акте выполненных работ перевозку по территории РК отдельной суммой?
228 ТОО, являющиеся плательщиком НДС, выдает счет-фактур только электронно. При сдаче отчетности Ф.300 может ли не заполнять реестр Ф.300.07?
229 в чем особенность пропорционального и раздельного метода зачета НДС
230 1) В каком квартале показывать услуги и товары приобретенные без НДС, если ЭСФ выставлено в следующем квартале?
231 Как собирать декларацию? на какие особенности нужно обращать внимания? частным лицам нужно ли выписывать эсф и показать в реестре 07?
232 Нужно ли сдавать отчет 300 форму по НДС если мы работаем по упрощенке. И только в июне этого года встали на учет НДС.
233 Может ли ТОО (общеустановленный режим налогообложения) вести раздельный учет по НДС в 2018г.
234 Облагается ли НДС доход от неризидена страна Узбекистан, если проводится адаптация проектных работ (узбекских проектировщиков) по строительству Посольства на территории Казахстана в г. Астана? И как прпвильно составить Счет фактуру к акту выполненных работ в долларах или в тенге? Договор был заключен в долларах.
235 ДД. Если в с ф выставленны услуги с отложенным НДС (вода) и который берется по дате оборота (электроэнергия) как быть в этом случае? Разделять и относить в разных отчетных периодах и одна сф? Или требовать у поставщика разделения выписки эсф? СПАСИБО
236 Ндс при импорте
237 Отражение в декларации СФ с датами оборота по реализации и выписки СФ в разных налоговых периодах!
238 Согласно правил заполнения в ФНО 300.09 отражаются сведения о заявлениях о ввозе товаров и уплате косвенных налогов налогоплательщика государства-члена Евразийского экономического союза за налоговый период, на который приходится дата совершения оборота, не зависимо есть отметка налогового органа или нет. Вопросы: 1)Отражению подлежат все счета-фактуры, на экспорт которые отражены нашими покупателями в заявлении, в том числе не подтвержденными, то есть без отметки налогового органа РФ или подтверждение налогового органа РК, отражаемые в кабинете налогоплательщика, какая отметка имеется ввиду? 2) Когда получена отметка, в дополнительной ФНО подлежит отражению, счет-фактура путем замены, минусом строка в том виде, в каком была отражена в основной декларации и плюсом целиком с заполнением всех граф с указанием заявления и даты заявления? 3) Если дата совершения оборота по счет-фактуре попадает в налоговый период ФНО, но не отражена покупателем в заявлении, такие счета-фактуры в каком налоговом периоде подлежат отражению в ФНО 300.09? 4) В случае, когда выписывается корректировка размера оборота за предыдущий период, но дата выписки попадает на текущий налоговый период в каком периоде подлежат отражению такие счета-фактуры в ФНО 300.09?
239 послушать изменения по заполнению ФНО 300.00, как правильно заполнять приложения 7,8 если зарегистрировались на портале ЭСФ в мае и имеются документы как с портала так и на бумажном носителе-какие могут быть ошибки ?
240 Разницы в датах совершения оборота по реализации и отнесения в зачет
241 Порядок оформления счетов-фактур и налоговых регистров
242 Как провести НДС методом зачета в налоговой отчетности
243 При определении размера оборота для целей постановки на регистрационный учет по НДС (30 000 МРП) как определяется оборот в виде остатков товаров?
244 Какая сумма НДС по импорту берется в зачет, исчисленная или уплаченная за квартал?
245 вопросов пока нет , просто ознакомление
246 КАКИЕ НАЛОГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ВОЗНИКАЮТ ПРИ ОКАЗАНИИ УСЛУГ НЕРЕЗИДЕНТУ ЗА УСЛУГИ ПО РАЗМЕЩЕНИЮ И ХРАНЕНИЮ ИМУЩЕСТВА НА ТЕРРИТОРИИ КАЗАХСТАНА
247 Приобретаем оборудование,на которое потребуется время на изготовление. Оплату проводим по договору частями до сентября месяца 2018г, в какие сроки и какие формы отчетности сдавать, начислять и перечислять НДС?
248 Как правильно составить НДС за 2 квартал и допку как сдать за первый квартал. Мы НДС за 1квартал сдали до нового закона теперь у меня есть дополнительные счета фактуры если я их сдам за ЭСФ мне надо минусовую сдать
249 Если есть исправленные счет-фактуры, то по какой дате и какой номер берется в зачет?
250 как определить сумму НДС для зачета по ТС поквартально? Форма 320 сдается каждый месяц до 20-го числа, если за июнь отчет сдается до 20 июля и оплата производится в июле, то в какой квартал включается сумма зачета, оплаченная в июле за июнь, во 2-ой или в третий. Спасибо заранее.
251 регистрация на вебинар
252 Здравствуйте! с этого 2018 года реестр 300.07 и 300.08 не заполняем если мы выдаем и получаем счета фактур по электронный счета фактуре это правильно или нет, потом по электронной счет фактуре хотела проверить правильность оборота по 300,07 и 300,08 не могу сформировать по ЭСФ квартальный итог.
253 В 1С при занесении счет-фактуры заполняется: 1.входящая дата счет-фактуры - от какого числа (берется с счет-фактуры).2. дата оборота (берется с счет-фактуры) 3.номер по порядку 1С от какого числа. какая дата ставиться в данном случае если дата оборота и дата выписки счет-фактуры разные.
254 все что косается отложенного ндс
255 Как правильно заполнить форму 300.00 ,если компания на спецрежиме и ведет раздельный учет? Спасибо
256 В течение 15 дней не выписана счет фактура?
257 Нужно ли в приложениях 300 формы показывать электронные счета-фактуры?
258 Услуги жд перевозок оказаны на территории КЗ иностранным фирмам? Как выписать счет фактуру?
259 Добрый день! как правильно проверить СФ бумажные и ЭСФ в приложениях? как правильно проверить суммы по импорту в декларации?
260 1.Если товар не ввозится на территорию РК, но поставлен в Киргизию, нужно ли выписывать счет-фактуру ЭСФ, товар входит в Перечень изьятий? Выписать никак не можем, программа это не позволяет. Можно ли поставлять товары в страны ЕАЭС, без ввоза на территорию РК, если товар входит в Перечень изъятий? Со стороны таможенного законодательства будут ли нарушения? 2. Как приходовать товары, если они приходуются на импорт 70, и куда относить расходы по таможенным процедурам, которые выставляются при данном режиме?
261 Здравствуйте. Мы покупаем товар у местных диллеров (оптом) продаем в розницу и мелким оптом. 1) Товар завозится из России, заявление о ввозе подает диллер, налоги при ввозе так же оплачивает диллер. Товар не входит в перечень изъятий, при заполнении ЭСФ какой признак происхождения товара ставить? и как заполнять информацию в графах 15 и 16? Так же имеем остатки товара, завезенного из РФ и Китая в 2010-2014, 2015, 2016 годах, товар реализуем в розницу юридическим лицам, возникает такой же вопрос о заполнении вышеуказанных граф. 2) За первый квартал декларация была сдана с заполнением приложений 7 и 8 без учета электронного признака (т.е. в них попали все с/ф за налоговый период) нужно ли сдавать дополнительную декларацию с целью исключить электронные с/ф из приложений? 3) ТОО и ИП не являются плательщиками НДС, реализуют товары и услуги не входящие в перечень изъятий, вся реализация проходит без НДС. Могут ли данные компании выписывать с/ф в электронном виде?
262 В какой строке отражать инвойс от нерезидента по вознаграждению за займ?
263 Нет вопроса
264 На какой БИН приходовать с/ф поставщик(головной),грузополучатель (филиал),акт выполненных работ,накладная выставлен(ная) от филиала.
265 В какой строке отражаются минусовые счета-фактуры в ФНО 300.00 выписанные по 0% НДС ? Они у нас сидят в 300.00.02 строке. И есть обороты облагаемые и не облагаемые. Почему-то минусовая счет-фактура уменьшает облагаемые обороты, хотя минусовка по 0%. Насколько это верно?
266 Прошу осветить тему про отложенный НДС к зачету. С чем связано это понятие и как применяется на практике