Консультации

03.09.2024
По какому курсу приходовать импорт?
ТОО, ОУР, с НДС. ТОО оказывает транспортно-экспедиторские услуги, перевыставляет счета клиенту-нерезиденту по международной перевозке. От перевозчика - резидента РК был получен ЭСФ по международной грузоперевозке со ставкой 0%. Мы перевыставили этот...
03.09.2024
Являются ли услуги ремонта ж/д техники производственными и должны отражаться на счетах 8410, 8110?
ТОО занимается ремонтом различной ж/д техники. Относится к малому бизнесу, ОУР, НДС.
Являются ли данные услуги производственными и должны отражаться на счетах 8410, 8110? Чем регламентируется? Можно ли вести учет на 7000-х счетах? Чем можно обосновать?...
03.09.2024
При добыче строительного камня надо ли заполнять в ЭСФ строки номер декларации и сертификата СТ-КZ?
ТОО добывает строительный камень. Код ТН ВЭД 2517101000. Экспорта нет.
1. Есть ли необходимость заполнения строк в ЭСФ: номер декларации на товары, номер сертификата СТ-КZ, источник происхождения, номер товарной позиции, идентификатор товара? 2. Выбираем...
03.09.2024
Подлежит ли уменьшению налогооблагаемый доход на доходы, получаемые от дисконтных нот?
В 2013 году по договору дарения, оформленному нотариально, физическое лицо получило недвижимое имущество. Спустя 10 лет, в 2023 году, физическое лицо реализовало данное недвижимое имущество за 5 000 000 тенге.
Должно ли физлицо сдать отчет ФНО 240.00...
03.09.2024
Образец решения учредителя об отчуждении доли
Сотруднику были выплачены суточные, когда он отправился в командировку согласно приказу на месторождение, где он питался в столовой и проживал в вахтовом городке.
Должен ли сотрудник вернуть суточные, так как питался в столовой? Не совсем понятно, на...
03.09.2024
Отражение в 1С по начислению пени по отчислениям ОПВ, СО, ВОСМС, ОПВР
В ТОО была задолженность по зарплатным налогам, теперь налоги оплатили, вышла пеня.
Пеню по пенсионному, социальному и медстраховке как оплатить, чтобы все село правильно? и как провести в 1С?
03.09.2024
Возникают ли у ТОО обязательства по уплате НДС и КПН за нерезидента, если взять на вычет расходы, по которым предоставлены документы от нерезидента?
ТОО с НДС, резидент РК, на балансе рефрижератор для доставки товара из РФ, РБ и дальнейшей его реализации в РК. Водитель отправляется в командировку в ЕАЭС, помимо командировочных расходов (суточные, проживание) у него возникают такие расходы...
03.09.2024
Как считать дату совершения оборота на условиях поставки DAP?
Поступление нефти на условиях DAP: согласно договору право собственности переходит по дате календарного штемпеля на станции назначения, например 15 августа. Соответственно, поставщик выписывает накладную форму 3-2 от этой даты - 15 августа, и в ЭСФ указывает...
03.09.2024
ТОО на СНР реализацию ОС должно отражать в форме 100.00 или 910.00?
ТОО на СНР сдает ф 910.00. а также ф.300.00, так как состоит на учете по НДС. При реализации ОС (погрузчики) отразили в ф.300 и НДС оплатили. Но при выбытии активов по остаточной стоимости дохода не было, так как не было превышения. Сдали ф.100...
03.09.2024
Нужно ли выписывать исправленные ЭСФ для замены в источниках происхождения регистрационного номера уведомления?
ИП на ОУР, отправил в июне 2024 г. ФНО 328,00 за май 2024 года, ошибочно указав неверную дату контракта. Получил уведомление о факте подтверждения уплаты НДС, и во всех отправленных ЭСФ в источниках происхождения указывался рег. номер от июня. В августе...