Консультации

Вопросы с ответами по налогообложению и налоговому законодательству в Республике Казахстан

18.03.2017
Как в форме 200.00 отразить ИПН за оказанные услуги (по договору ГПХ)?
По договору возмездного оказания услуг заключенного с физ.лицом, помимо оплаты за оказанные разовые услуги, мы перечислили за него ИПН. Как правильно отразить эту сумму ИПН в налоговой декларации ф.200 и по каким строкам?  В строке 200.00.001...
17.03.2017
В каких строках декларации 100.00 необходимо отразить возврат от покупателя?
В 2016 году был возврат от покупателя на сумму 6 250 000 тенге, а также возврат поставщику на сумму 5 982 142 тенге, которые были отражены в форме 300.00 в строке 300.00.003 (возврат от покупателя  и в строке 300.00.022 (возврат поставщику)....
17.03.2017
Можно ли не оплачивать НДС при таможенном оформлении груза, если у ТОО имеется зачетная сумма НДС, превышающая сумму которую необходимо оплатить при таможенном оформлении?
ТОО (резидент РК, ОУР, плательщик НДС) закупает товар в Китае, производит все таможенные процедуры и оплачивает НДС, сборы и пошлины. Далее данный товар реализуется Покупателю в Россию, при ставке НДС 0%. Российская сторона в оговоренные ...
16.03.2017
В какой строке формы 100.00 нужно отразить транспортные расходы ТОО по доставке груза?
ТОО,  не плательщик НДС занимается импортом товара из РФ, и заключает договор по доставке груза с физическим лицом на 150.000 тг. Затраты по доставке относим на стоимость товара.
Дт 1330, Кт 3310 -150000
Дт 3310, Кт 3120-150000
Дт 3310, Кт ...
15.03.2017
Рассматривается ли торговое оборудование и торговая площадь в торговом зале супермаркета в качестве объекта, который заноситься по договору аренды (пользования) в реестр 871.00?
У нас заключены договора с поставщиками товара (ТОО, ИП), которым мы выставляем аренду торгового оборудования (стеллажи в торговом зале), аренду  торговой площади ( в случае, если оборудование поставщика товара). В д...
15.03.2017
В каких формах налоговой отчетности отражаются услуги по договорам ГПХ?
ТОО общеустановленный режим, плательщики НДС. В конце 2016г нами были привлечены физлица для выполнения работ по договорам ГПХ. Работа от них была принята по актам выполненных работ. В каких формах мы должны отразить их услуги и уплаченный за них ИПН...
15.03.2017
Как в форме 100.00 отразить убыток по налоговому учета от реализации здания, которое рассматривается как отдельная подгруппа?
Стоимостный баланс группы I  на начало 2015года - 643 000тг (здание - 629 000, газопровод - 14 000тг.). В июле 2015 года ТОО реализовало здание, числящееся в данной группе за 158 000тг. (без учета НДС), то есть ниже остаточн...
14.03.2017
Как в форме 300.00 отразить услуги нерезидента?
Нашей компании была оказана работа нерезидентом в 4 квартале 2016 года. Мне нужно правильно заполнить форму 300 с приложениями  7 и 8 а также еще нужно получается заполнить приложение 5 нужно ли еще заполнять какие приложения?
14.03.2017
В каком случае в форма 870.00 заполняется код опасных отходов?
Нужно ли заполнять код опасных отходов согласно классификатору  в ФНО 870.00 по пп.1 п. 2  окислы серы, пп. 2 п. 2 окислы азота, пп.9 п. 2 окислы углерода?
14.03.2017
Как определить налоговую базу для исчисления налога на имущество и имущественного налога?
Физическое  лицо в 2014г. построил производственное помещение под  автобазу, имеется  акт ввода датой 2014 года. Первичные документы по расходам на строительство отсутствуют. Имеется  оценка  на дату&...