ТОО, не плательщик НДС занимается импортом товара из РФ, и заключает договор по доставке груза с физическим лицом на 150.000 тг. Затраты по доставке относим на стоимость товара.
Дт 1330, Кт 3310 -150000
Дт 3310, Кт 3120-150000
Дт 3310, Кт 1010-135000
При расчете с физ.лицом удерживаем 10% ИПН у источника выплаты и отражаем в форме 200.00 (строка 200.01.001). При формировании формы 100.00 эти затраты отразились в строке 100.00.009 III А, возникла разница между строками 200.01.001 и 100.00.009IV.
Ответ:
Разъяснение Согласно п. 5 ст. 57 НК Учет товарно-материальных запасов в целях налогообложения осуществляется в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.
...
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ПРАКТИК.
Информация о тарифах
