Нужно списать ОС 20 апреля, соответственно, списываем по остаточной стоимости на 31 марта, так как в апреле еще не проведена операция Закрытие месяца. Но при формировании Акта списания суммы выходят так: Остаточная стоимость (БУ) - 246 175,00. Амортизация за месяц (БУ) - 5 725,00. Если сложить суммы, получится Остаточная стоимость на 31 марта. Как правильно сделать? Когда будет правильнее провести закрытие месяца за текущий месяц?
Ответ:
Оформляете списание тем числом, каким нужно, не требуется подгадывать суммы. В налоговом учете списание баланса группы изменится на 31 декабря, но мы же на год раньше не списываем, соответственно, и в периоде месяца все так же.
20 апреля списываете ОС. Убедитесь, что установлена галочка Снять с учета. В том случае если ОС сломалось. Если вы его продали, то оформляете Передача...
