ТОО ОУР, плательщик НДС, применяет ОФД. Продажу на физ.лицо дважды отражали в реализации и, соответственно, выгрузили ЭСФ с этой ошибкой, начиная с сентября 2020 года. В связи с чем идет разница между реализацией и кассой. Как исправить эту ошибку? Пробить чеки сейчас и составить акт с объяснительной или сделать коррекцию в ЭСФ?

Ответ:

Если ТОО (ОУР, плательщик НДС) ошибочно в бухгалтерском учете дважды отразил реализацию в сентябре 2020 года, и, соответственно, дважды выписал ЭСФ, идет разница между реализацией и кассой, то для исправления ошибки открываете период в учете и помечаете на удаление ошибочно выписанные документы (реализация ТМЗ и услуг, счета-фактуры выданные), ЭСФ отзываете (согласно ст. 48 и ...