Фирма является сельхозтоваропроизводителем. Имеем льготу 70%. По итогом квартала у нас по коммерческой деятельности вышел НДС к уплате, а по СНР для лиц производителей с/х продукции вышел НДС к зачету в размере 72 350 634 тенге (без льготы). На лицевом переплаты нет. Как отразить НДС к зачету в форме 300,00 чтобы на лицевом счете не было миллионной переплаты?

Ответ:

По правилам составления 300.00 формы  форма 300.12 заполняется плательщиками налога на добавленную стоимость, применяющими специальный налоговый режим для производителей сельскохозяйственной продукции, продукции аквакультуры (рыбоводство) и сельскохозяйственных кооперативов в соответствии со статьями 448–452 Налогового кодекса и предназначена для отражения сведений об объектах ...