Согласно заключенному договору компания возмещает понесенные поставщиком услуг расходы,связанные с выполнением работ. Поставщик услуг собирается перевыставить расходы по питанию работника во время командировки на объекте работы с приложением соответствующих счетов-фактур и расшифровок по питанию и расшифровки по выполненным работам. Следует ли признать расходы по питанию материальной выгодой работника поставщика и отнести на доход работника, обложив соответствующими налогами, а затем перевыставить расходы по питанию и исчисленные налоги по ним заказчику?
Ответ:
На время нахождения работника в командировке работнику выплачиваются суточные, за счет которых работник питается.
Согласно пункту 3 статьи 155 Налогового кодекса суточные по командировке в пределах РК в размере 6 МРП не являются доходом работника.
Поэтому если Компания не будет отражать в бухгалтерском учете счета-фактуры по питанию работника в командировке, то расходы по...
Авторизация
Пожалуйста, авторизуйтесь:
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской
по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ЭКОНОМ, Всеобщее декларирование, ДЕМО ДОСТУП. Информация о тарифах
А так же Вы можете оформить подписку (или перейти на тариф выше)
сейчас или запросить Демо-доступ.
