ТОО , резидент РК, на общеустановленном порядке, приобрели услуги у нерезидента РК (не Тамож.союз) в 4-м кв.13г 100 000 тг. НДС за нерезидента в размере 12 000тг оплатили 20 февраля 2014г, т.к. обязательства по уплате НДС за нерезидента за 4 кв.13 г не позднее 25 февраля 2014г. Как правильно заполнить строки в Приложении 300.05 за 4кв.13 г и за 1кв.14г. Из какой строки прил.300.05 разносится на лицевой счет КБК 105104?
Ответ:1) В приложении 300.05 за 4 квартал 2013 года отражается:
В разделе «По работам и услугам, приобретенным от нерезидента в отчетном налоговом периоде»:
1) в строке 300.05.001 указывается облагаемый оборот по реализации работ и услуг, приобретенных у нерезидента - 100 000;
2) в строке 300.05.002 указывается сумма налога на добавленную стоимость, подлежащего ...
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, PRO MAX, ЭКОНОМ, Всеобщее декларирование.
Информация о тарифах
