Сотрудник выехал в командировку в Россию, там им были понесены затраты в целях деятельности предприятия (проживание в гостинице и прочие) и получены подтверждающие документы (с/ф, чеки) в рублях. Каким образом данные расходы относятся на вычеты и как исчисляется в данном случае курсовая разница? И какие документы являются подтверждающими расходы?
Ответ:Нормативная база.
Положения НК
Согласно ст. 101 Налогового кодекса к компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся:
1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа,...
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, PRO MAX, ЭКОНОМ, Всеобщее декларирование.
Информация о тарифах
