Консультации

02.02.2024
Можно ли авиабилеты взять на вычеты по КПН без ЭСФ и АВР от туроператора?
Компания покупает билеты через туроператора "Тикетс". Туроператор предоставляет расходную накладную на авиабилеты, без ЭСФ и без НДС, и АВР на свои услуги с ЭСФ с НДС. Сам перевозчик по авиабилетам, например "Эйр Астана".
Компания...
02.02.2024
При реализации доли участия какая сумма подлежит отражению в СГД?
Компания (не недропользователь, резидент РК) приобрела 50% доли в ТОО (не являющемся недропользователем, резидент РК) в 2015 году за 5 млн тенге. В 2022 году приобрело еще 50% доли в этом же ТОО за 1 млн тенге. В 2024 году компания...
02.02.2024
Возврат жд билета какими проводками провести в 1С?
Приобретали жд билет с НДС. Потом билет вернули перевозчику.
Возврат билета в 1С проводить документом "Возврат поставщику"? Также с НДС? Или возврат билета проводится без НДС?
01.02.2024
Как в 1С отразить выдачу займа сотруднику?
ТОО одобрило сотруднику заем в размере 650 000 тенге.
Каким документом в 1С выдать этот заем сотруднику? (При выдаче через платежное поручение исходящее, расчеты по кредитам и займам с контрагентами.) Дт 1253 (выбирается физлицо, а не сотрудник),...
01.02.2024
Какие формы налоговой отчетности необходимо представлять филиалу ООО - нерезиденту в РК в УГД по месту регистрации филиала?
ООО, резидент РФ, открыло филиал ООО нерезидента в РК на общеустановленном налоговом режиме с НДС для предоставления услуг по внутритрубной диагностики нефтегазовых/газовых труб на территории РК.
Какие формы налоговой отчетности необходимо представлять...
01.02.2024
Как ТОО - плательщику НДС при реализации основных средств (нежилого здания, земельного участка, автомобиля) определить сумму налоговых обязательств (КПН, НДС)?
Налогообложение при реализации основных средств (нежилого здания, земельного участка, автомобиля).
Как ТОО - плательщику НДС определить сумму налоговых обязательств (КПН, НДС) при реализации основных средств (нежилого здания, земельного...
01.02.2024
Как подготовиться к принятию товаров, подлежащих экспортному контролю?
ТОО импортирует товар из ЕАЭС. В СНТ выходит сообщение, что ввозимый товар по коду ТН ВЭД подходит под экспортный контроль и СНТ не принимается системой. Тогда оформляется СНТ с отнесением товаров в раздел G1 (*хотя странно, ведь СНТ на импорт, а...
01.02.2024
Как и по какому курсу отразить аванс от покупателя при экспорте в декларации 100.00 и 300.00?
Компания занимается экспортом в EAЭС. От покупателя получали аванс за товары в размере 100% 20.04.23 года на сумму 31 410 RU. Реализация выписана 22.05.23 года на сумму 31 410 RU, условия поставки договора EXW.
Как и по какому курсу правильно отразить...
01.02.2024
Реализация залогового имущества, проведенная без публичного торга, является облагаемым оборотом для залогодержателя (ломбарда)?
В случае реализации залогового имущества, проведенного без публичного торга, такая реализация является облагаемым оборотом для залогодержателя (ломбарда)?
01.02.2024
Какие налоги возникают к уплате в процессе работы по геологоразведке?
ТОО получает лицензию на геологоразведку и будет заниматься геологоразведочной деятельностью. Какие налоги возникают к уплате в процессе работы?
Какие налоги возникают к уплате в процессе работы по геологоразведке?