Консультации

12.03.2024
Как отразить в учете приобретенную лицензию - как ОС или НМА?
ТОО, резидент РК, приобрело Лицензию 1С Сервер предприятия.
Как отразить в учете данную лицензию - как ОС и начислять амортизацию? Тогда какой срок использования? Либо как НМА и без начисления амортизации?
12.03.2024
Какими проводками отразить превышение лимита подотчета сотрудника?
В ТОО существует лимит на проживание, допустим, положено 50 тыс. тенге за проживание сотруднику, оплата за проживание была произведена перечислением заранее в размере 70 тыс. тенге. Акт выполненных работ и ЭСФ выставили на 70 тыс. тенге, в т.ч. НДС. ...
12.03.2024
Обязательно ли запрашивать экспортную декларацию при импорте товара из Китая?
Приходит товар из Китая, импорт.
Обязательно ли от них запрашивать экспортную декларацию?
12.03.2024
Куда отнести расходы по модернизации и текущему ремонту - на вычеты или на увеличение стоимости оборудования?
ТОО применяет налоговые преференции в отношении вновь введенного производственного оборудования. После введения оборудования в эксплуатацию проводились дополнительные работы по модернизации и текущему ремонту оборудования.

Куда отнести эти расходы -...
11.03.2024
Какие ставки должно применять юрлицо, которое оказывает услуги другому юрлицу - 8% или 4%?
Юрлицо применяет розничный налог и оказывает услугу в области образования и оказывает услуги:
1) другому юрлицу, которое применяет общеустановленный режим в соцсфере, которое освобождено от КПН и НДС;
2) другому юрлицу (некоммерческая организация,...
11.03.2024
Как отразить перенесенные убытки в ФНО 100 за 2023 год?
У ТОО с 2021-го по 2022 год образовались убытки. А в 2023 году прибыль 513 658,00.

Как правильно отразить перенесенные убытки в ФНО 100 за 2023 г.?

Строка 100,00.044 Убыток 2022 г. -329363,00.
Строка 100.00.054 Убытки, перенесенные из предыдущих ...
11.03.2024
Надо ли расходы по стоматологическим услугам показывать в форме 300.00?
ТОО возмещает работникам расходы на зубопротезирование, предоставляя в бухгалтерию акт выполненных работ и ЭСФ от стоматологии. Надо ли эти расходы показывать в 300.00 форме в строке «без НДС»?
11.03.2024
Относится ли сумма КПН, исчисленная в декларации по КПН за 2022 год и уплаченная в 2023 году, на вычеты в декларации по КПН за 2023 год?
Относится ли сумма КПН, исчисленная в декларации по КПН за 2022 год и уплаченная в 2023 году, на вычеты в декларации по КПН за 2023 год?
11.03.2024
Можно ли брать на вычеты и в зачет НДС по ретро-бонусам?
Клиент нам (поставщику) выставляет АВР с ретро-бонусами.
Имеем право брать на вычет по КПН и в зачет по НДС?
11.03.2024
Какая сумма пошлины подлежит отнесению в стоимость товара при отражении конечной стоимости товара?
В 2023 году при таможенном оформлении товаров допущена ошибка в определении облагаемого оборота и, соответственно, завышена таможенная пошлина и НДС, уплаченный при импорте из стран, не входящих в страны ЕАЭС. Корректировка подается в феврале 2024 года...