Требования по ПОД/ФТ/ФРОМУ для эмитентов цифровых финансовых активов

Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 10 апреля 2026 года № 62 утверждены Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения для эмитентов цифровых финансовых активов, базовым активом которых выступают финансовые инструменты (в том числе ценные бумаги, включая производные ценные бумаги, производные финансовые инструменты, другой цифровой финансовый актив), финансовый актив, имущественные права (требования), товары и (или) иное имущество, за исключением денег, и эмитентов финансовых инструментов, выпускаемых в электронно-цифровой форме на цифровой платформе оператора платформы цифровых финансовых активов, сообщает Uchet.kz.

Постановление вводится в действие с 1 мая 2026 года.

Документ распространяется на эмитентов, выпускающих цифровые активы, обеспеченные финансовыми инструментами, имущественными правами, товарами и иным имуществом (за исключением денег), а также на эмитентов инструментов, обращающихся на цифровых платформах.

Эмитенты обязаны:

разработать и внедрить правила внутреннего контроля;
организовать систему управления рисками ОД/ФТ/ФРОМУ;
обеспечить идентификацию клиентов и бенефициарных собственников;
проводить мониторинг операций с цифровыми активами;
назначить ответственного работника с соответствующей квалификацией и деловой репутацией.

Правила внутреннего контроля формируются как внутренние документы эмитента и включают обязательные программы, в том числе:

порядок хранения документов и сведений;
применение целевых финансовых санкций;
проверку клиентов по перечням, связанным с терроризмом и финансированием ОМУ;
процедуры выявления нарушений и информирования руководства.

Ответственный работник:

контролирует соблюдение правил;
принимает решения по подозрительным операциям;
обеспечивает взаимодействие с уполномоченным органом;
может инициировать приостановление или отказ в проведении операций.

Также эмитенты обязаны проводить независимую оценку эффективности системы внутреннего контроля и использовать автоматизированные цифровые системы.

Эмитенты разрабатывают программу управления рисками, которая включает:

оценку рисков по клиентам, странам и продуктам;
классификацию клиентов по уровням риска;
оценку рисков до запуска новых продуктов и технологий;
анализ рисков, связанных с базовым активом цифровых финансовых активов (включая его правовой статус и происхождение).

К клиентам повышенного риска, в частности, относятся:

публичные должностные лица и связанные с ними лица;
иностранные финансовые организации;
участники операций с неидентифицированными криптокошельками;
субъекты с интенсивным оборотом наличных средств;
организации из офшорных и санкционных юрисдикций.

Эмитенты обязаны:

проводить идентификацию клиентов, их представителей и бенефициарных собственников;
устанавливать цели деловых отношений;
формировать и хранить досье клиентов не менее 5 лет;
применять упрощенные или усиленные меры проверки в зависимости от уровня риска.

Отдельное внимание уделено прозрачности операций с цифровыми активами. Эмитенты должны:

фиксировать сведения об отправителе и получателе цифровых активов;
хранить данные о кошельках, суммах, времени операции и используемом блокчейне;
применять дополнительные меры при работе с некастодиальными кошельками.

В рамках мониторинга эмитенты обязаны:

выявлять пороговые, необычные и подозрительные операции;
анализировать источники средств клиентов;
своевременно направлять сообщения в уполномоченный орган;
обеспечивать внутреннее взаимодействие при выявлении рисков.

Требования предусматривают обязательную программу обучения сотрудников, включающую:

изучение законодательства в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ;
порядок идентификации клиентов;
процедуры мониторинга операций;
регулярную проверку знаний и повышение квалификации.

Введенные требования формируют комплексную систему внутреннего контроля для эмитентов цифровых финансовых активов и направлены на снижение рисков использования цифровых инструментов в схемах отмывания доходов и финансирования незаконной деятельности.

Для получения подробной информации обо всех изменениях в трудовом законодательстве, налоговых изменениях и отчетности подпишитесь на Uchet.kz и получайте важные обновления первыми!

Читайте также: