Требования ПОД/ФТ/ФРОМУ для участников спецрежима по цифровым активам

Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2026 года № 32 утверждены Требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения для участников особого режима регулирования Национального Банка Республики Казахстан, осуществляющих деятельность в сфере цифровых активов, сообщает Uchet.kz.

Постановление вводится в действие с 1 мая 2026 года.

Документ разработан в соответствии с Законом РК о ПОД/ФТ/ФРОМУ и распространяется на юридические лица, работающие в рамках регуляторной «песочницы» Нацбанка в сфере цифровых активов.

Согласно постановлению участники обязаны:

разработать и внедрить правила внутреннего контроля;
организовать систему управления рисками ОД/ФТ/ФРОМУ;
обеспечить идентификацию клиентов и бенефициарных собственников;
внедрить процедуры мониторинга операций с цифровыми активами;
назначить ответственного работника с высшим образованием и безупречной деловой репутацией.

Правила внутреннего контроля формируются как совокупность внутренних документов и включают программы, предусмотренные законодательством.

В рамках системы внутреннего контроля участники должны:

обеспечить хранение документов и сведений;
проверять клиентов по перечням лиц, связанных с терроризмом и финансированием распространения ОМУ;
применять целевые финансовые санкции;
внедрить процедуры выявления и фиксации нарушений;
проводить независимую оценку эффективности системы внутреннего контроля.

Отдельно закреплены требования к IT-системам, включая:

ведение досье клиентов;
автоматическое выявление пороговых и подозрительных операций;
невозможность удаления данных;
наличие резервного копирования;
ведение журналов действий пользователей.

Допускается использование биометрической идентификации через ЦОИД и кредитные бюро.

Участники обязаны разработать программу управления рисками, которая включает:

оценку рисков по клиентам, странам и продуктам;
присвоение уровней риска клиентам;
анализ рисков до запуска новых продуктов и технологий.

К высокорисковым клиентам, в частности, отнесены:

публичные должностные лица и связанные с ними лица;
иностранные финансовые организации;
пользователи анонимных криптокошельков и сервисов-«миксеров»;
клиенты, работающие с необеспеченными цифровыми активами;
субъекты с интенсивным оборотом наличных средств.

Также учитываются страновые риски, включая офшорные юрисдикции и государства, не соблюдающие стандарты ФАТФ.

Особое внимание уделено операциям с цифровыми активами. Участники обязаны:

собирать и хранить сведения об отправителе и получателе цифровых активов;
фиксировать данные о кошельках, суммах, блокчейне и провайдерах услуг;
приостанавливать операции минимум на 48 часов при недостаточности информации;
отказывать в проведении операции при непредоставлении данных.

Идентификация проводится:

при установлении деловых отношений;
при операциях свыше 500 000 тенге;
при подозрительных или пороговых операциях.

Применяются:

упрощенные меры - для клиентов с низким риском;
усиленные меры - при высоком риске или подозрительных операциях.

Участники обязаны:

выявлять пороговые, необычные и подозрительные операции;
регулярно обновлять сведения о клиентах;
направлять сообщения в уполномоченный орган;
обеспечивать внутреннее взаимодействие при выявлении рисков.

Документ предусматривает обязательное обучение работников, включая:

первичное и регулярное обучение;
изучение требований законодательства;
порядок идентификации и мониторинга операций;
проверку знаний и повышение квалификации.

Для получения подробной информации обо всех изменениях в трудовом законодательстве, налоговых изменениях и отчетности подпишитесь на Uchet.kz и получайте важные обновления первыми!

Читайте также: