Главные события месяца

Документ распечатан с веб-портала:
https://uchet.kz

Ответы на вопросы по пилотному проекту по СНТ с 1 ноября 2020 года от специалистов КГД

26 октября 2020 года на площадке Учет.kz прошел вебинар  «СНТ: ответы на актуальные вопросы от специалистов КГД МФ РК». При регистрации на мероприятие вами было задано множество вопросов, ответы на которые не успели озвучить специалисты в ходе мероприятия. Также Учет.kz запущена Тема месяца: СНТ: сопроводительные накладные на товары, где вы найдете ответы на вопросы, заданные через Телеграмм.


Ответы на вопросы по СНТ, заданные перед или в ходе вебинара, предоставленные специалистами Комитета госдоходов РК.

Вопросы

Ответы

1.            

Уже все перемешалось в голове с этими СНТ. Если я проваливаюсь в номенклатуру, и там, где окошко код ТН ВЭД написано, что Товар входит в перечень изъятий - то я обязана выписывать СНТ и принимать с 1.05.2021, но при этом с 1.11.2020 участвовать в пилотном проекте?

Если Вы торгуете товарами, которые входят в Перечень изъятия ВТО, то для Вас Пилотный проект начинается с 1 января 2021 года.

В соответствии с основными Правилами, обязательства по оформлению СНТ по товарам из Перечня изъятия ВТО наступают с 1 июля 2021 года.

СНТ подлежит оформлению только определенному перечню товаров (3316 кодов ТНВЭД)

2.            

Вот читаю, не пойму, те кто реализует товары с перечня изъятий участвуют в пилотном проекте СНТ? Причём если в ваш адрес выписали СНТ, то вы дальше должны выписывать независимо готовы или нет?

3.            

Распространяется ли СНТ на подакцизные товары?

СНТ подлежит оформлению по подакцизным товарам, при этом оформление СНН, СНА и СНТИ не требуется.

4.            

С 1 ноября в связи с переходом на СНТ (хоть и в пилотном проекте, но все же он обязателен!). Выписка СНА отменяется? Или мы должны дублировать работу в 2-х системах одновременно?

5.            

Нужно ли в период пилотного проекта по СНТ оформлять СНА, СНН, СНТИ?

6.            

Во время пилота необходимо выпускать и СНТ и СНА?

7.            

В данный момент подакцизный продукт оформляем СНН, с 01 ноября должны оформлять СНТ. Значит мы должны забыть с 01 ноября СНН?

8.            

Во время пилотного проекта ТОО, реализующие табачку и алкоголь, должны как прежде выписывать СНА и СНТИ в кабинете налогоплательщика и параллельно выписывать СНТ в рамках пилота?

9.            

Распространяется ли СНТ на подакцизные товары?

10.         

На импорт мы теперь тоже будем СНТ отписывать, значит этот импортированный товар у нас будет в ВС?

При импорте товаров со стран ЕАЭС СНТ подлежит оформлению по всем товарам.

При этом в случае импорта товаров, которые не входят в обязательство по оформлению СНТ, в дальнейшем оформлять СНТ не обязательно. Можно списать данный товар с Виртуального склада.

При дальнейшей реализации на территории Республики Казахстан СНТ подлежит оформлению только по подакцизным товарам, товарам, по которым ЭСФ выписываются посредством модуля Виртуальный склад и товарам из перечня изъятия ВТО.

11.         

Везде в объяснениях фигурирует понятие Виртуального склада. ВОПРОС: Что включает в себя понятие Виртуального склада - это весь импортированный товар, загруженный на платформу на сайте ESF или же товар строго по перечню Виртуального склада (Авто, сахар, уголь, холодильники и т.д.). То есть мы должны выписывать СНТ на весь импортированный товар или строго по перечню Виртуального склада?

12.         

Мы импортеры товара с ЕАЭС. При ввозе обязаны выписать СНТ. При дальнейшей реализации в РК тоже должны в пилотном проекте?

13.         

Можно выписывать СНТ на ввоз из ЕАЭС без перехода на ВС? Является обязательной выписка СНТ при реализации данного товара?

14.         

Пример - мы завезли с России холодильники и вытяжки. По холодильникам мы выписываем ЭСФ посредством Виртуального склада, по вытяжкам просто отписываем ЭСФ.  СНТ я выписываю только на холодильник? Или и на холодильник, и на вытяжку?

Если код ТН ВЭД вытяжки не входит в Перечень изъятия ВТО (Решение Совета ЕЭК от 14 октября 2015 года № 59), то при реализации необходимо оформлять СНТ только на холодильник.

15.         

Если в чеке не указан ни GTIN, ни идентификатор, то товар автоматически не спишется с ВС. Но тогда остается возможность выписать СНТ на розницу в этом случае?

При реализации товаров в розничной торговле налогоплательщики вправе не оформлять СНТ.

Данная норма разработана по просьбе налогоплательщиков, чтобы снять обязанность с маленьких магазинов по оформлению СНТ при розничной реализации.

Для списания товаров с виртуального склада по чекам достаточно наличия одного из следующих идентификаторов: GTIN или ID товара. Если нет GTIN, то будет использоваться ID товара, который присваивается товару автоматически при поступлении на ВС.

В ИС ЭСФ будут приходить чеки онлайн-ККМ с наличием GTIN или ID товара, на основании которых ИС ЭСФ идентифицирует товар на виртуальном складе и спишет его, списание будет осуществляться за счет интеграции систем ОФД и КГД.

Вместе с тем, по требованию покупателя необходимо оформить СНТ и выписать ЭСФ.

Отражение наименования товара на чеке не требуется.

16.         

Небольшой розничный магазин (продукты, табачные изделия, алкогольная продукция) либо аптека. Торгует в розницу покупателям – физ. и юр. лицам. Надо ли выписывать СНТ при реализации?

17.         

Как быть с розничной торговлей? Какие сроки по выписке для розницы и как правильно расшифровывать фискальные чеки?

18.         

Если физ. лицам не нужно выписывать СНТ и это будет через ККМ списываться, то как это будет?

19.         

В фискальном чеке нужно будет отражать и наименование товара или можно только итоговую сумму?

20.         

Как быть придомовым магазинам, ведь не ведём 1С и что нанимать теперь бухгалтера?

При реализации товаров в розничной торговле налогоплательщики вправе не оформлять СНТ.

При этом для удобства налогоплательщиков при работе с СНТ разрабатывается мобильное приложение ИС ЭСФ.

21.         

Остатки ГСМ вводятся с пин-кодом. Как будет идти списание по чекам ККМ? В чеках ещё и пин-код указывать надо? Как оператор на АЗС будет пробивать это? Продажи ГСМ в розницу по чекам идут в литрах. Приходные документы в кг. Плотность меняется ... как связать кг и литры .... На нерапределенный склад в ВС от поставщика придёт в кг, а то и вообще в тоннах.

Наличие ПИН-кода в чеке не требуется.

Для конвертации единиц измерения на виртуальном складе имеется форма детализации. Также в случае необходимости можно увеличить или уменьшить остатки, при этом необходимо будет отразить причину.

22.         

Товар с Китая приходуется на основании декларации, а СНТ только для стран ЕАЭС?

Да, верно.

23.         

Если участвуете в пилоте по СНТ, то надо ли сдавать 320 и 328 формы?

Да, представление форм 320.00 и 328.00 необходимо. Хочу отметить, что в настоящее время в целях упрощения налогообложения Комитетом госдоходов проводится работа по упразднению ФНО 320.00.

24.         

Объясните, пожалуйста, по срокам выписки СНТ.

При реализации товаров на территории Республики Казахстан и (или) при экспорте в третьи страны и страны ЕАЭС СНТ подлежит оформлению до начала перемещения товаров.

При импорте со стран ЕАЭС СНТ подлежит оформлению до пересечения Государственной границы Республики Казахстан.

25.         

Если товар из ЕАЭС, то на кого выписывать СНТ?

При импорте товаров со стран ЕАЭС СНТ подлежит оформлению самим импортером и в разделе реквизиты получателя указывается свой ИИН/БИН.

26.         

Если импорт из России, и мы не отправим СНТ, пропустят ли машину на границе?

При пересечении государственной границы  необходимо наличие СНТ.

27.         

ИП на упрощенке, поставляем товар, купленный у местных фирм. Необходимо ли нам будет выписывать СНТ?

Если реализуемый товар подпадает под перечень товаров, по которым имеется обязательство по оформлению СНТ, то оформление СНТ необходимо.

28.         

Как быть если у ИП два ОКЭД оптовая торговля и розничная магазинчик. Можно ли по опт выписывать СНТ, а на розницу нет?

Да, можно.

29.         

Можно ли вносить исправления в СНТ, без штрафов, т.к. в статье 283-1 КоАП адм. наказание за несоответствие данных. А ведь все не роботы, могут ошибаться либо пересорт по накладной.

В случае необходимости внесения изменений и (или) дополнений в ранее оформленную СНТ, исправления ошибок, не влекущих замену поставщика и (или) получателя товаров, оформляется исправленная СНТ с аннулированием ранее оформленной СНТ до подтверждения или отклонения СНТ получателем.

30.         

Так кто в этом пилотном проекте конкретно? Ведь выписку СНТ перенесли на 1 марта 2021 года для товаров, ввозимых и вывозимых в ТС.

Пилотный проект предназначен для «мягкого» перехода и адаптации налогоплательщиков к работе с СНТ без мер административной ответственности до наступления сроков обязательного оформления СНТ.

В пилотном проекте участвуют с 1 ноября налогоплательщики, осуществляющие реализацию подакцизных товаров, товаров, по которым ЭСФ выписываются посредством виртуального склада и налогоплательщики, осуществляющие импортно-экспортные операции, с 1 января 2021 года добавляются товары из Перечня изъятия ВТО.

31.         

Товар ввезен из ЕАЭС, но не для продажи, а для производства работ. Как в таком случае списывать данный товар с ВС?

При приобретении товаров для собственных нужд СНТ подлежит оформлению только при ввозе, и налогоплательщики вправе списать его с виртуального склада по форме списания.

32.         

Если груз везёт транспортная компания, как нам отправлять СНТ?

СНТ оформляется в электронной форме и нет необходимости распечатывать его для передачи его транспортной компании, достаточно знать регистрационный номер СНТ.

33.         

ИП, у него нет критериев для участия в Пилотном Проекте, нет импорта из ЕАЭС, но он приобретает в КЗ импортный товар из стран ЕАЭС, значит прилетит СНТ с 1 ноября от Продавца. Нужно ли в этом случае подтверждать полученный СНТ и при дальнейшей реализации не в розницу выписывать СНТ на реализации этого же Товара.

Если приобретаемый товар подпадает под перечень товаров, по которым имеется обязательство по оформлению СНТ, то оформление СНТ при его реализации и подтверждение входящей СНТ обязательно.

34.         

СНТ будем выписывать на тестовом стенде? А как же тогда всё с программой 1С связать? Или вкладка СНТ появится на сайте ИС ЭСФ прям 1 ноября?

Пилотный проект будет осуществляться на продуктивном сервере esf.gov.kz. Вкладка СНТ появится после утверждения приказа.

По вопросам технического характера необходимо обращаться в службу тех. поддержки esfsd@mgd.kz

35.         

Пилотный проект будет на тестовом стенде или же уже на сайте ЭСФ?

36.         

Подскажите, на каком сайте будет проходить пилотный проект? Если не на действующем сайте, а на тестовом, то как с действующими ключами зарегистрироваться на тестовом сайте? Сейчас при регистрации выдает ошибку, что такая организация уже зарегистрирована.

37.         

Розничная торговля (крупный бизнес) физ.лицам будем отправлять СНТ? На тестовый зайти рабочими ключами не можем, что для этого нужно сделать?

При реализации товаров в розничной торговле налогоплательщики вправе не оформлять СНТ.

По техническим вопросам необходимо обращаться в службу технической поддержки.

38.         

СНТ будет выписываться только на тот товар, который входит в ВС? У нас только холодильник входит ВС, а другой товар не входит. Только на холодильник я так понимаю СНТ выписываю?

Да, верно. При этом нужно учесть, что перечень товаров изъятия ВТО шире, чем сейчас ведется на ВС.

39.         

Оформление СНТ, по товарам из перечня изъятия, обязательно в пилотном проекте?

По товарам из перечня изъятия ВТО СНТ в пилотном проекте подлежит оформлению с 1 января 2021 года.

40.         

ТОО приобретает товар (импортный, из РФ, включенный в перечень изъятия) исключительно для собственных нужд (ремонт техники, процесс производства продукции ТОО). Как будет производиться списание данного товара? Необходимо делать СНТ?

При приобретении товаров для собственных нужд СНТ подлежит оформлению только при ввозе, и налогоплательщики вправе списать его с виртуального склада на основании форм списания с указанием причин списания.

41.         

Если в течение дня проходит около 50 реализаций (на товар из стран ЕАЭС) в течение недели поступают от 2 до 3 импортных поступлений из России. Разработчики 1С пока ничего не могут нам предоставить по синхронизации работы 1С и системы ИС ЭСФ (для выписки СНТ и ведения ВС). Как нам работать в ноябре? Приходовать товар в системе ИС ЭСФ (по правилам выписки СНТ на импортный товар), а после дублировать все эти же операции в 1С? Также и по выписке накладных, тоже придётся делать двойную работу в системе ИС ЭСФ и в программе, в которой мы ведём свой учёт?

Можно использовать бесплатную веб версию ИС ЭСФ.

Для интеграции учетных систем налогоплательщиков с ИС ЭСФ предоставлен комплект разработчика.

42.         

Обязаны ли рестораны участвовать в пилотном проекте?

Ресторанам необходимо подтверждать СНТ по подакцизным товарам.

43.         

Согласно Гл8.п67 проекта правил СНТ: При передаче поставщиком давальческого сырья на переработку оформляется СНТ для передачи давальческого сырья со склада поставщика на склад по переработке давальческого сырья. Каким образом сырье попадает на склад давальца? У поставщиков сырья нет обязательств по выписке СНТ.

Сырье поставщику необходимо внести на Виртуальный склад по форме ввод остатков. Оформить СНТ переработчику, после переработчик оформит СНТ при отгрузке готовой продукции.

44.         

Импортер ввозит товар, соответственно оформляет СНТ, товар попадает на ВС. При реализации товара в одной накладной может быть товар, по которому СНТ обязательна, и простой товар. Как в таких случаях выписывать СНТ, на часть накладной или на весь товар?

Налогоплательщики вправе оформлять СНТ как по перечню товаров, так и по другим товарам, не разделяя их.

Налогоплательщики вправе вести учет всех товаров на виртуальном складе, независимо от перечня.

45.         

Весь ли товар можно перенести на ВС? Или только тот,   который подразумевает учет по ВС?

46.         

Ввозим товар из РФ, участники пилотного проекта, не входящий в перечень изъятий, до 1 ноября вносить ли остатки товаров в ВС?

При ввозе товаров со стран ЕАЭС вносить товар на виртуальный склад не требуется, товары будут поступать на основании СНТ.

Если остатки товаров относятся к перечню товаров, по которым имеются обязательства по оформлению СНТ, то в случае дальнейшей реализации, необходимо внести остатки товаров по форме ввода остатков.

47.         

Предприятие обязано участвовать в Пилоте с 1 ноября, т.к. является импортером из стран ЕАС. Нужно ли вносить остатки на 1 ноября импортного товара из ЕАЭС? И на реализацию этих остатков нужно ли выписывать СНТ? Или СНТ по реализации только на Товар, ввезённый только с 1 ноября?

48.         

Груз из России, не входит в Виртуальный склад. Как выписать СНТ, ведь нужно выбирать товар из справочника Виртуального склада?

При оформление СНТ на ввоз со стран ЕАЭС реквизиты товаров указываются самостоятельно.

49.         

Если завозим товар с России, часть реализуем физ.лицам, часть юр.лицам. На что именно мы должны выписывать СНТ в рамках пилотного проекта с 1 ноября? Только СНТ на импорт? А реализацию отражать посредством СНТ пока не обязаны?

СНТ оформляется при ввозе товаров со стран ЕАЭС по всем товарам независимо от перечня.

При дальнейшей реализации СНТ оформляется только по тем товарам, которые подпадают под перечень товаров, по которым имеется обязательство по оформлению СНТ.

При этом в розничной торговле налогоплательщики вправе не оформлять СНТ.

50.         

В виртуальном складе «комплектация товара» нужно ли делать, если в 1С такую процедуру практикуем?

Форма «Комплектация» предусмотрена для комплектации товаров, поступающих на виртуальный склад на основании нескольких СНТ.

51.         

СНТ выписывается только на товар с перечнем изъятия, как будет списываться товар, который не входит в перечень? Товар продаётся не в розницу.

Списание товаров с Виртуального склада производится на основании форм Виртуального склада с указанием причин списания.

52.         

Если товар завозится с Китая, должны ли мы проводить СНТ и можем ли мы не участвовать в пилотном проекте?

При ввозе товаров с третьих стран СНТ не оформляется.

СНТ оформляется при дальнейшей реализации, если импортированные товары относятся к перечню товаров, по которым имеются обязательства по оформлению СНТ.

53.         

Импорт оборудования для собственных нужд из иных стран, прибудет предварительно 20 ноября, попадаем под СНТ?

Если импорт производится с третьих стран СНТ не оформляется.

54.         

ИП и ТОО на упрощенке, не выписываем ЭСФ, нет виртуального склада, но завозим товары с РФ, как выписывать СНТ? Ч/з кабинет налогоплательщика или будет какой-то сайт?

СНТ оформляется в модуле СНТ информационной системы ЭСФ (esf.gov.kz). Веб версия сайта бесплатна для использования.

55.         

Если клиент одновременно покупает товар, привезённый из стран ЕАЭС, и товар, произведенный на территории РК (на который не нужно описывать СНТ), мы оформляем единую накладную и отписываем на основании этой накладной ЭСФ. Как в такой ситуации поступать с СНТ? ДРОБИТЬ данную накладную на несколько? Одна накладная будет содержать данные на товар из ЕАЭС, а другая данные по оставшемуся товару?

Налогоплательщики вправе оформлять СНТ как по перечню товаров, так и по другим товарам, не разделяя их.

56.         

В накладной числится товар, входящий в Перечень изъятия и не входящий. Как оформлять СНТ? Только на товар, входящий в перечень? А на товар, не входящий в перечень, оформлять обычным ЭСФ? Все остатки товара переносить в ВС и входящие в перечень и нет?

57.         

Мы являемся экспедиторами, можем ли на себя возложить обязательства по выписке СНТ? Т.к. мы прослеживаем путь товара от поставщика к покупателю. Было бы удобно нам экспедиторам делать выписку СНТ, неужели нам придется всем нашим клиентам звонить и предупреждать, когда окажется груз на границе.

СНТ подлежит оформлению поставщиком, при ввозе получателем, так как СНТ подписываются ЭЦП поставщика или получателя.

58.         

Являемся получателями товара из стран ЕАЭС и не ЕАЭС для дальнейшей реализации физ.лицам. Как будет оформляться СНТ?

Если импорт производится со стран ЕАЭС, то СНТ подлежит оформлению, если с третьих стран - СНТ не оформляется.

При реализации товаров в розничной торговле конечным потребителям налогоплательщики вправе не оформлять СНТ.

59.         

Можно ли участвовать в пилотном режиме, но выписывать не все документы, а тренироваться выборочно?

В пилотном проекте СНТ необходимо оформлять по всей реализации товаров, подпадающих под перечень. В случае неоформления СНТ, выписка ЭСФ будет недоступна.

Остальные товары по желанию.

60.         

Можно ли в рамках пилота выписывать частично СНТ, чтобы тестировать, и на ВС завести часть товара, не полностью.

61.         

Товар входит в перечень, ИП на ОУР, НДСники. Обязаны ли мы выписывать и принимать СНТ, с какого периода и какие могут быть наказания, за неучастие в «добровольном» пилотном проекте? Каким образом работать, если нет релизов для 1С, которые бы могли наладить работу в СНТ?

Если налогоплательщик реализует товар из перечня, то участие в пилотном проекте обязательно.

При этом в период пилотного проекта административные штрафы не предусмотрены. До настройки 1С можно пользоваться бесплатной веб версией ИС ЭСФ.

62.         

Как будут подтверждать СНТ ТОО и ИП неплательщики НДС,   если они на законном основании освобождены от выписки СФ и не зарегистрированы в ИС ЭСФ. Что нам делать в этом случае?

СНТ распространяется для всех налогоплательщиков, реализующих товары из перечня и осуществляющих импортно-экспортные операции, независимо является ли он плательщиком НДС или нет.

Для оформления и подтверждения или отклонения необходимо зарегистрироваться в ИС ЭСФ.

63.         

Если одинаковый товар приходит от разных поставщиков с разным названием, (например, помпа газель 402/помпа 3302 402/ насос водяной 3302 402) Как правильно поставить на приход? Каждый раз заводить новую позицию или в одну? И если розничная цена разная, как быть?

Каждое поступление товаров на Виртуальный склад от разных поставщиков на основании СНТ будет учитываться отдельной позицией товаров.

64.         

Убедительная просьба уделить внимание на вебинаре мелкой рознице по продаже подакцизных товаров. Таких ИП без бухгалтеров очень много и пока полное отсутствие понимания всего предстоящего. Как работать во время с СНА? Как работать с СНТ во время пилотного режима и в дальнейшем.

При реализации товаров в розничной торговле налогоплательщики вправе не оформлять СНТ.

При этом для удобства налогоплательщиков при работе с СНТ разрабатывается мобильное приложение ИС ЭСФ.

При подтверждении СНТ по алкогольной продукции, от розничных реализаторов требуется только подтверждение СНТ.

65.         

Розничный реализатор дизтоплива и бензина, мне обязательно участвовать в пилотном режиме СНТ?

При реализации дизтоплива и бензина участие в пилотном проекте обязательно.

66.         

1. Можно ли будет изменить «входящие» остатки на ВС (мы розничники, и если сейчас переносить остатки, то за 10 дней они изменятся)?

2. Как будет списываться на ВС товар, завозимый из России для собственных нужд?

3. Если при розничной реализации не выписывается СНТ, то как товар будет списываться с ВС?

4. Нужно ли будет нам, как розничникам, подтверждать СНТ, выставленные казахстанскими поставщиками?

5. Оформлять ли СНТ при перемещении в пределах одной фирмы (товар из ЕАЭС приходит на склад в одном городе, а затем транспортируем в свои магазины в других городах)? А в ВС указывается адрес торговой точки, мест хранения (остатки не пойдут)

1. Корректировка остатков возможна на Виртуальном складе.

2. Списание товаров с Виртуального склада производится на основании форм Виртуального склада с указанием причин списания.

3. Товары будут списываться на основании чеков онлайн-ККМ.

4. Если налогоплательщик розничный реализатор, то подтверждение СНТ не требуется, за исключением СНТ с подакцизными товарами.

5. При перемещениях товаров в пределах одного лица СНТ не оформляется, за исключением подакцизных товаров. Переместить товар на склад в другом городе можно по форме перемещения.

67.         

Очень волнует, предусмотрено ли перемещение возврата в РФ поставщику

Да, предусмотрено.

При возврате товаров в ЕАЭС, ввезенных на основании СНТ, оформляется СНТ на возврат с указанием ранее оформленной СНТ.

68.         

Мы экспортируем/импортируем товары из стран ЕАЭС, но не готовы выписывать СНТ. Есть проблемы с источниками происхождения товара. Делаем восстановление источников. Физически не успеваем. Как быть в этом случае? Если не будем выписывать СНТ, будут ли к нам применены какие-нибудь меры ?

При импортно-экспортных операциях наличие СНТ обязательно.

При этом в период пилотного проекта административные штрафы не предусмотрены.

69.         

Как работать в ВС и СНТ, пошагово можно показать?

Сегодня мы показали определенный функционал СНТ. Этот и другой функционал будет записан в виде видеоуроков и размещен на ресурсах КГД.

70.         

Выписываем ЭСФ, есть товары из перечня. Обязаны ли мы участвовать?

Через какой модуль нужно это делать?

И как можно тренироваться, если подписывать заказчики все равно СНТ не будут.

Да, обязаны.

СНТ оформляются через модуль СНТ в ИС ЭСФ.

Для тренировки предоставлен тестовый стенд по работе с СНТ.

71.         

СНТ оформляется при реализации день в день?

А как быть с выходными?

При реализации товаров на территории Республики Казахстан и (или) при экспорте в третьи страны и страны ЕАЭС СНТ подлежит оформлению до начала перемещения товаров.

При импорте со стран ЕАЭС СНТ подлежит оформлению до пересечения Государственной границы Республики Казахстан.

72.         

Реализуем в розницу товар, входящий в «перечень изъятий» (закупаем его в Казахстане). Должны ли мы выписывать СНТ или только подтверждать поставки?

При реализации товаров в розничной торговле налогоплательщики вправе не оформлять СНТ.

Если налогоплательщик розничный реализатор, то подтверждение СНТ не требуется, за исключением СНТ с подакцизными товарами.

73.         

Вообще очень расплывчато написано, кто является участником пилота. Также про адм. ответственность расплывчато.

Участниками пилотного проекта являются осуществляющие перемещение и (или) реализацию подакцизной продукции, осуществляющие импортно-экспортные операции, осуществляющие деятельность по реализации товаров, по которым ЭСФ выписываются посредством виртуального склада и осуществляющие деятельность по реализации товаров из перечня изъятия ВТО.

В период пилотного проекта административные штрафы не предусмотрены, это отражено в пункте 6 Правил пилота.

74.         

У нас экспорт в Китай. Сырье, получено в процессе производства. Должны ли выписывать СНТ?

И как?

На ВС только материалы, потом производство и потом товар. При экспорте оформляем СТ. Как все будет это в ИС ЭСФ? Вообще непонятно?

При экспорте товаров (сырья) оформление СНТ обязательно.

Для этого необходимо внести товар (сырье) на Виртуальный склад через форму Ввод остатков или Производство.

75.         

Можно ли будет перепроводить СНТ или корректировать?

СНТ подлежит исправлению (корректировке) до подтверждения или отклонения ее получателем.

76.         

Можно ли отсоединять СНТ?

Вопрос непонятен.

77.         

В СНТ нужно указать транспортные данные. Мы выписываем товар, после склад собирает по объему может занять неделю потом начинают искать фуру. При выписке СНТ нам заранее неизвестно, какая машина будет доставлять. Что тогда?

Указание реквизитов транспортного средства при оформлении СНТ не обязательно.

78.         

Что если нам неизвестна id склада покупателя?

При вводе ИИН/БИН получателя в ИС ЭСФ будет возможно выбрать склад получателя из выпадающего списка.

79.         

Если в реализации есть товар по признаку 2 и 1, а также признак 5, как выписывать СНТ?

Каждая товарная позиция в СНТ указывается отдельной строкой.

80.         

При отправке импортированного товара почтой как заполнять раздел Е сведения о перевозке и планируемом транспорте? Выбирать мультимодальный вид транспорта?

Указание реквизитов транспортного средства при оформлении СНТ необязательно.

81.         

Компания покупает товар из РФ, оформляет СНТ до момента пересечения границы, допустим 19 октября, по факту груз пришел 20 октября. СНТ оформили по курсу на 19 октября. В ф. 328 на какую дату применять курс?

По факту пересечения границы.

82.         

С 01.11 ноября СНТ должны быть на ВС, кто золотом занимается?

Да, при реализации золотосодержащей продукции оформление СНТ обязательно.

83.         

Вопрос по выписке ЭСФ на основании СНТ, предусмотрен ли вариант выписать ЭСФ без СНТ, по чекам ККМ схема, что списывается автоматом, значит ЭСФ есть возможность выписать без связанного СНТ? Если к примеру, не работал портал, СНТ не выписали, а потом ЭСФ отгрузили, считается ли такой ЭСФ корректным и принятым сервером? Не будет ли административных штрафов за выписку ЭСФ без СНТ?

Да, в ИС ЭСФ предусмотрен функционал выписки ЭСФ без СНТ за товар, списанный с Виртуального склада на основании чека онлайн-ККМ при реализации конечному потребителю.

84.         

Можно использовать столько складов, сколько удобно налогоплательщикам, соответственно, указывать один склад также есть возможность, верно? И не будет ли это нарушение со стороны НП, нам необходимо настраивать учёт источников по СНТ, и ваш ответ нам очень нужен.

Да, можно.

При этом в случае наличия ОВД, на каждый ОВД необходимо создавать отдельный склад.

85.         

72. Также вопросы по СНТ, относительно Розничной торговли, Глава 10:

1) согласно проекту правил, Розница СНТ не выписывает, при этом с 01.10 увеличился перечень товаров, по которым ЭСФ должны выписываться через ВС.

Вопросы: Надо ли нам настраивать выписку ЭСФ, через ВС? Или мы будем выписывать ЭСФ, по-старому, так как мы не выписываем СНТ?

2)п.38 дата отгрузки должна быть больше или равна текущей дате, при этом в п. 79 пишется, что СНТ выписывается в течение 15 дней...

Вопросы: СНТ не уйдёт, как быть? Будут изменения?

3) п. 79 выписка СНТ по требованию.

Просьба: Просим внести уточнение, что по требованию от ЮЛ. Так как могут просить и ФЛ, пользуясь этим правилом, но не понимая, для чего им это надо.

4) п. 86. не у всех товаров есть GTIN.

Вопрос: Как быть в этом случае? Даст выписать СНТ без указания GTIN?

5) п. 87 Каким образом будет проходить списание товара? В чеках содержится только наименование товара, никаких других значений в чеке нет.

5.1) Каким образом будет садиться возврат товара на остатки? На данный момент при 60 магазинах, 200 возвратов в день (с разным ассортиментом). В 2021г. ожидается 150 магазинов - это в среднем 600 возвратов в день. Через ввод остатков ввести их не получится ни в этом году, ни тем более в следующем году? Что будет, если товара не хватит при автоматическом списании, так как возврат не будет внесён? Возврат не будет внесён, так как нет технической возможности.

5.2) что будет с пересортами и минусами, как будет происходить списание товара? При большом потоке товарооборота вносить их через Ввод остатков, так же, как и возвраты невозможно.

73. 1) В какой момент торговая организация должна оформлять СНТ и списание товаров с Вирт.склада своего магазина: При передаче товаров для доставки Лог.оператору (право собственности к нему не переходит) или же при получении отчета Агента о доставке заказов покупателям?

2) Транспортные компании – лог.операторы должны ли открывать Виртуальный склад, для отражения товаров, принятых к перевозке, в случае, что право собственности на товар к ним не переходит.

3.) При проведении продажи товаров розничным покупателям на основании отчета Лог.оператора мы формируем на реализацию и СНТ? и ЭСФ?

4) В какой оценке при передаче товаров Лог.оператору оформляется СНТ? По учетной цене инф.системы или по залоговой цене передачи Лог.оператору?

5) Просьба описать порядок выписки СНТ и движений на виртуальных складах торг.организации и Агента-лог.оператора при возвратах недоставленных заказов.

74. 1) При процессе импорта при выборе склада id получателя в СНТ, автоматически подтягивается адрес склада-получателя, заверенный в Виртуальном складе. При этом при импорте из xml такого не происходит. Обязательно указывать адрес в xml, который если даже на 1 запятую будет не совпадать с адресом склада заведенным в ВС, то СНТ выпадет в ошибочный. Зачем разработчики концептуально генерят двойное хранение этих данных? Почему не реализована автоматическая публикация поля адрес склада из ID Виртуального склада?

2) При ошибке загрузки xml, указывается номер колонки, где происходит ошибка и пользователю приходится искать этот номер колонки. Почему разработчики не сделали указание тега, чтобы любой работник мог разобраться с ошибкой, а не только работник с навыками IT?

3) Многие компании, производящие или импортирующие продукцию, имеющую срок годности, работают по принципу FIFO. Внедрение Виртуального склада влечёт для них больших инвестиций для изменения в учётной системе, для учёта остатков и их движения не по партиям производства, а по ФНО 328 или ДТ. Имеются ли планы для реализации автоматической возможности учёта остатков на ВС по принципам FIFO, LIFO и др. Это позволит многим налогоплательщикам серьезно сократить расходы на адаптацию к данному изменению в законодательстве. Если таких планов нет, то каковы причины?

72:

1) При реализации товаров в розничной торговле налогоплательщики вправе не оформлять СНТ. Также следует учитывать, что пилотный проект проводится по ограниченному перечню товаров;

2) дата отгрузки товара – заполняется вручную, с указанием фактической даты отгрузки:

3) не поддерживается, так как это ограничение прав;

4) при отсутствии GTIN, ИС ЭСФ позволяет оформлять СНТ;

5) в ИС ЭСФ будут приходить чеки онлайн-ККМ с наличием GTIN и ID товара, на основании которых ИС ЭСФ идентифицирует товар на виртуальном складе и спишет его;

5.1) СНТ подлежит оформлению не по всем видам товаров, а только по утвержденному перечню;

5.2) для приведения в соответствия остатков товаров на Виртуальном складе имеется функционал по списанию и вводу остатков.

73:

1) СНТ оформляется непосредственно перед началом перемещения товаров на склад получателя;

Списание с виртуального склада производится при подтверждении СНТ получателем;

2) Нет, логистические операторы для перевозки товаров не открывают виртуальный склад;

3) СНТ оформляется непосредственно перед началом перемещения товаров на склад получателя;

Поставщики вправе выписывать ЭСФ сразу оформления СНТ, не дожидаясь подтверждения СНТ.

4) Указание ценовых показателей при оформлении СНТ необязательно, за исключением импортно-экспортных операций в рамках ЕАЭС.

При необходимости ценовые показатели указываются фактической цене реализации товаров.

5) При перемещении товаров в пределах одного лица СНТ не оформляется. Логистические операторы не участвуют в оформлении СНТ при реализации товаров.

74.

1) При импорте XML загружаются те данные, которые указаны в XML, механизм работы при импортеXML аналогичен отправке документа по АПИ из , при работе по АПИ как и при импорте XML осуществляется проверка на правильность заполнения данных, в случае если данные неверные, придет ошибка, автоматическое заполнение данных не всем НП подходит, т.к. система не может менять самостоятельно менять данные в XML нельзя , возможно отправитель неверно указал адрес  склада, а в XML верные данные , в случае автоматического исправления данных пользователь не увидит эту ошибку.

2) Ошибки формируемые системой при загрузке XML через импорт аналогичные ошибкам которые формирует система при обработке СНТ. В случае если верно сформирован формат XML.

В случае если неверно сформирован XML , то выйдет соответствующая ошибка «XML не соответствует формату» с наименованием ошибочного тега, необходима дополнительная информация, какой именно вид ошибки выходит.

3) Списание товара на ВС происходит по уникальному идентификатору товара. При работе учетной системы с ВС есть обязательное условие это требование по запросу остатков товара с ВС получением Уникального идентификатора товара и передачи сведений при работе с документами ВС обязательным указанием Уникального идентификатора товара. По внутренней настройке работы в учетной системе НП дополнительных требований нет. Списание в учетной системе НП может быть настроено как FIFO, LIFO и др.




Рассказать друзьям:

Возврат к списку