Учёт

Бухгалтерские организации должны информировать о подозрительных операциях

1510

Агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу проинформировало об обязательности информирования о подозрительных сделках, сообщает Учет.kz

Агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу (далее – Агентство), в рамках реализации Послания Главы государства народу Казахстана от 1 сентября 2020 года «Казахстан в новой реальности: время действий» и усиления борьбы с теневой экономикой, ведет работу по соблюдению субъектами финансового мониторинга Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о ПОД/ФТ).

Согласно подпункту 8) пункта 1 статьи 3 Закона о ПОД/ФТ, бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерского учета, аудиторские организации, являются субъектами финансового мониторинга.

В этой связи вышеуказанные субъекты обязаны исполнять требования законодательства ПОД/ФТ, в том числе:

  • направлять сообщения о пороговых и подозрительных операциях посредством портала (WEB-СФМ), (Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 30 сентября 2020 года № 938 Об утверждении Правил представления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, и признаков определения подозрительной операции);
  • в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, («Требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для нефинансового сектора» утверждены Министром финансов Республики Казахстан  от 6 августа 2021 года № 4);
  • подтвердить квалификацию путем сдачи тестирования на базе АО «НЦУПГС».

Нарушение субъектами финансового мониторинга Закона о ПОД/ФТ  влечет ответственность в соответствии со статьями 214 и 463 Кодекса Республики Казахстан от 5 июля 2014 года «Об административных правонарушениях».

Агентство рекомендует всем лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность в сфере бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, в сфере бухгалтерского учета и аудиторских организаций, пройти регистрацию в антиотмывочной системе WEB-СФМ (https://www.web-sfm.kfm.kz/).

Для корректного прохождения регистрации в WEB-СФМ необходимо скачать руководство пользователя на сайте Агентства, для этого нужно перейти на сайт Агентства www.afmrk.gov.kz – далее по следующим ссылкам «В помощь – СФМ» - «СДФО» - «WEB-СФМ» скачать руководство пользователя.

В целях соблюдения субъектами финансового мониторинга законодательства ПОД/ФТ, субъектам рекомендуется ознакомиться с Законом о ПОД/ФТ Республики Казахстан, а также по всем имеющимся вопросам обращаться в Агентство по следующим номерам: 74 97 52, 8 700 00 00 922.

Памятка для бухгалтерских и аудиторских организаций по передаче информации