Как исправить ошибки предыдущего налогового периода по ИПН, соцналогу и соцплатежам

Документ распечатан с веб-портала:
https://uchet.kz

Как исправить ошибки предыдущего налогового периода по ИПН, соцналогу и соцплатежам

Лектор: Светлана Ким


ЧТО В ПРОГРАММЕ?

  •  Причины возникновения ошибок

  • Сроки возможного исправления ошибок 

  • Примеры из практики



Светлана Ким
КТО ВЕДЕТ ВИДЕОСЕМИНАР? 


Светлана Ким  -

Аудитор РК, обладатель диплома по международным стандартам финансовой отчетности DiPIFR (рус), профессиональный бухгалтер РК 


Аудитория: Главные бухгалтеры, бухгалтеры.



Пожалуйста, авторизуйтесь:
логин
пароль

Извините, но продолжение документа доступно только подписчикам

Документ доступен только подписчикам портала Учёт с тарифом: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ДЕМО ДОСТУП, Вебинары
Авторизуйтесь под своим электронным ключом (логин, пароль)


Дата и время события:  09.07.2019 10:00:00

Возврат к списку

Вопросы по вебинару

ID Вопрос
1 Хочу послушать лекцию
2 Не идут лицевые счета по ИПН и соцплатежам, ОПВ с базой 1С с предыдущих годов. Каким образом можно откорректировать остатки. Ретроспективно? или же писать письма в налоговое управления для возврата излишне уплаченных сумм.
3 Корректировка ФНО 200.00 с приложением по филиалам 200.03, когда декларация представлена с неверными бинами и кодами, и частично по филиалам самостоятельно где общая сумма доходов указана неверно. как правильно исправить построчно, консолидированной декларацией по всем филиалам и общей итоговой суммой.
4 Бухгалтеру передали положительное сальдо по обязательным платежам в бюджет, в т.ч. по людям, на сегодня уже не работающим в компании. Сальдо в 1С отличается от сальдо на лицевом счете налогоплательщика...Править или нет
5 Здравствуйте! Допустим ошибка по ИПН за 4 кв 2018г. В бухучете исправить в том периоде или можно этим годом? Декларацию доп. нужно подавать ведь обязательно за тот период, когда произошла ошибка. Мы так делаем
6 Как исправить ошибки предыдущего налогового периода по ИПН, соцналогу и соцплатежам
7 Акт сверки по налогам ИПН, ОПВ, Соц.отчисления, не сходятся с остатками в бух учете. Как исправить, если ошибки нет возможности найти, исковая давность прошла давно? Как списать переплаты по ОПВ и соц отчислениям, если сотрудник давно уволен и не отработал выданный аванс?
8 1. Нужно ли начислять пенсионеру по выслуге лет (бывший военный, 52 года) соц. отчисления и отчисления по ОСМС?
9 1) В феврале месяце 2019 г. были доначислены отпускные за декабрь 2018 г. Налоги за эти отпускные оплачены в марте 2019г. Нужно ли нам сдавать дополнительную декларацию за 4 квартал 18г, если доначисление отпускных было произведено в феврале 2019 г. 2) Как просчитать Соцналог, если доход работника 43500 тенге? 3) В Единых правилах исчисления средней заработной платы в п,14 говорится о том, годовые премии выплаченные по итогам работы за год, при подсчете средней заработной платы учитываются с момента фактической выплаты в размере 1/12 за каждый месяц, предшествующий месяце фактической выплаты годовой премии, а в Методических рекомендациях написано, что годовая премия за каждый месяц учитывается с момента фактической выплаты. Скажите пожалуйста, для расчета нужно брать предшествующий месяц или с момента фактической выплаты? Каким первоисточником в первую очередь нужно руководствоваться?
10 В 200 форме за первый квартал не правильно указан ИПН, можно ли разницу указать в апреле или нужно отправлять дополнительную.
11 ТОО несвоевременно оплачивает налоги, отчеты сдаю по факту оплаты, позже сдаю дополнительными ФНО
12 Налоги и удержания с з/п 42500.
13 Как откорректировать ИПН по прошлому году?
14 Здравствуйте. ситуация: за 2018 у сотрудника Иванов И. не применялся вычет 28284т при исчислении ИПН с июня 2018г.( заявление есть) . Надо вернуть по зарплате 19796 т. и уменьшить ИПН за 2, 3 и 4 кв 2018г. Как это сделать в 1С и каким периодом? Я провела текущим периодом разовые удержания по Иванову Д3350 К3120 (-)19796 т . и сдала доп. декларации Ф200 за 2018г.
15 С июня 2018г у сотрудника Иванов И. не применялся вычет мин. зарплаты 28284 тенге при исчислении ИПН.(заявление на вычет есть). Т.е. надо вернуть зарплату на сумму 19796т и уменьшить ИПН за 2, 3 и 4 кв 2018г. Какую проводку сделать в 1С текущим периодом? Я поставила разовые удержания с (-) Д3350 К 3120 -19796 по Иванову И. Спасибо
16 У нас переплаты по налогам как можно выравнить?
17 Налогообложение нерезидентов. Доходы в натуральной форме (питание, услуги корпоративной связи) за счет работодателя.
18 Сделали возврат ошибочно начисленный ипн за предыдущие периоды сотруднику -инвалиду, как это отразить в доп декларациях?
19 Можно подробности сдачи 200 формы с приложениями 200.03: 1. в приложении 01 в "Начисленных доходах" необходимо ставить доход, в том числе со структурными подразделениями? или только за "головной офис"? 2. Нюансы сдачи допиков с приложениями 200.03.
20 Всё что касается ИПН и ОПВ у ТОО с общеустановленным порядком налогообложения.
21 Возник спор с НК по НДС в зачёт. Я сдаю 328, 320 формы. Так вот инспектор НК утверждала, что в зачет данный данный НДС я должна брать по периоду, т.е. Если я сдала за декабрь 328 форму и 320 в январе и оплатила данный НДС, то должна взять в зачёт в 4 кв 2018 года, т.к. товар пришёл в декабре, а это 4 кв. Я всегда брала данный НДС в зачет по оплате, т.е. в том квартале, когда я его заплатила, в том и отражала в форме 300. Хотелось бы разъяснить этот момент.
22 корректировка ИНП И ОПО инвалида 2 группы бессрочно
23 ипн
24 ипн
25 В ТОО общеустановленный режим доходы не получали с 2016 и З\плата не начислялась в связи с отсутствием доходов, директор является пенсионером, отправлен в отпуск без содержания.Следовало ли начислять и уплачивать соцналог и с какого года? Сдавали ф200 по нулям.Заявление не направлялось о приостановлении.