Фирма приобретает авиабилет для командировки директора, оплачивает наличными деньгами. Юридическое лицо оформляет покупку следующими документами: фискальный чек ККМ без выделения суммы НДС; счет-накладную, в которой не выделяется НДС и указаны реквизиты поставщка, а также в примечании наменование перевозчи; электронный билет, в котором указано наименование перевозчика, выделена сумма НДС. Кто в данном случае будет являться постащиком услуг в целях правильного заполнения ф.300.08 к декларации по НДС?
В соответствии со ст. 263 Налогового кодекса счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей. При этом согласно пп.2) п.15 данной статьи оформление счета-фактуры не требуется в случае оформления перевозки пассажира проездным билетом, в том числе электронным билетом, выдаваемым на авиационном транспо...Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ПРАКТИК, ПАРТНЁР.
Информация о тарифах
