Наша организация продает услуги которые облагаются НДС и услуги которые не облагаются НДС, соответственно в зачет мы берем не 100% НДС, т.е. доля облагаемого оборота в общем обороте не 100% как в обычных организациях, а каждый квартал разная. В 300 ф. это строка 300.00.008.
Сейчас мне принесли одну счет-фактуру от поставщиков, которую я не отобразила в 300 ф. за третий квартал, соответственно нужно отправить доп. форму, где в восьмом приложении отобразить данную счет-фактуру.
У меня возник вопрос какой процент доли облагаемого оборота в общем обороте (стр. 300.00.008)будет, если в очередной форме за 3 квартал был 2,69%, поставить такой же в доп. форме или же пересчитывать?
Ответ:
Согласно ст. 70 Налогового кодекса в дополнительной налоговой отчетности по соответствующим строкам указывается:
1) разница между суммами, указанными в ранее представленной налоговой отчетности, и фактическим налоговым обязательством за налоговый период - при изменении сумм в ранее представленной налоговой отчетности;
2) новое значение - при изменении остальных данных в ранее...
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ПРАКТИК, ПАРТНЁР.
Информация о тарифах
