Расходы по проживанию сотрудников во время командировок.

У нас в компании несколько сотрудников были отправлены в командировку в г. Семей.
По приезду они мне предоставили отчетные документы:
Билеты, посадочные талоны
А счет-фактура из гостиницы была выписана на общую сумму на всех без указания ФИО каждого сотрудника
Как правильно списать расходы на проживание каждого сотрудника? Какой максимум берется на списание суточных в пределах РК и за пределами?

Ответ:
Командировочные расходы не являются доходом работника и учитываются работодателем в налоговом регистре на основании документов, подтверждающих фактически понесенные расходы. Для учета суточных расходов в вычетах при определении налогооблагаемого КПН дохода, на вычеты относятся суточные расходы, предусмотренные работодателем, но не выше указанных в подпункте 4 пункта 3 статьи 155 Налогового...