ТОО на общеустановленном режиме, получило услуги от Российской компании - нерезидента. За предоставленные услуги Заказчик (резидент Республики Казахстан) оплачивает Исполнителю (резиденту РФ) сумму в размере 500 000 тенге. Подскажите в форме 101.04. "Расчет по КПН с дохода нерезидента" в строчке 101.04.001 "Сумма начисленных и выплаченных доходов" что отражается? Сумма отраженная в акте выполненных работ(500000 тенге) или выплаченная сумма (400000 тенге)? А также как рассчитать сумму НДС?
Ответ:Строки 101.04.001 I, 101.04.001 II и 101.04.001 III предназначены для отражения суммы доходов, начисленных и выплаченных нерезиденту за каждый месяц налогового периода, и заполняются на основании данных приложения к расчету.
В приложении в графе H указывается сумма начисленных и выплаченных доходов, по которым возникают обязательства по удержанию налогов.
По ст. 241...
Авторизация
Пожалуйста, авторизуйтесь:
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской
по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ЭКОНОМ, Всеобщее декларирование, ДЕМО ДОСТУП. Информация о тарифах
А так же Вы можете оформить подписку (или перейти на тариф выше)
сейчас или запросить Демо-доступ.
