Зачет в ФНО 300 по НДС из стран ЕАЭС мы берем, например, по суммам, которые отражены в ФНО 328.00 и уплачены с 01.04.2024 по 30.06.2024, то есть за 2 квартал 2024 г.
А как правильно, то есть правильно ли выбран срок? Может, надо с 20.04. начать считать уплаченный и отраженный в ФНО 328.00 НДС? Как берется в зачет НДС по ТС?
Ответ:
Для наглядности, допустим, товар был импортирован в МАРТЕ, то есть НАЛОГОВЫМ периодом был МАРТ (первый квартал), по которому нужно было отчитаться не позднее 20 апреля с суммой НАЧИСЛЕННОГО НДС = 1 000 000 тенге.
У ТОО была ПЕРЕПЛАТА по НДС в марте = 200 000 тенге.
Остаток 800 000 тенге ТОО оплатило 05 АПРЕЛЯ.
Тогда отражение в ФНО 300.00 будет следующим:
ОБОРОТ...
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ПРАКТИК, ПАРТНЁР.
Информация о тарифах
