Как отразить в форме 101.04 доходы начисленные, но не выплаченные?

ТОО на ОУР, плательщик НДС. Получает услуги от нерезидента. Во 2 квартале 2024 года доходы по услугам начислены, но не оплачены.
Как правильно отразить в форме 101.04 за 2 квартал доходы начисленные, но не выплаченные, и нужно ли отображать КПН с нерезидента с невыплаченных доходов в форме 101.04 и в каких графах?

Пока нет ВЫПЛАТЫ доходов в 1-м, 2-м,3-м кварталах, отражать ничего НЕ надо.
Если и в 4-м квартале НЕ будет выплаты, только в ЭТОМ СЛУЧАЕ отразить в строках 101.04.003 и 101.04.004 ЧЕТВЕРТОГО квартала доход и КПН с него, и ТО при УСЛОВИИ, что отнесли полученные расходы на вычеты при исчислении КПН.

Вся суть формы 101.04 заключается в том, чтобы отразить НАЧИСЛЕННЫЕ...