Мы купили мебель в феврале, нам выписали накладную 29,02 на сумму 726 840, НДС 77875,70 тг. Однако счет-фактуру не выписали в сроки, так как у продавца была проблема с источником происхождения. Когда они устранили проблему, они выставляют нам ЭСФ 22,04.
Получается, два документа выписаны в разные кварталы. Так в какой же квартал попадет эта сумма НДС при сдаче ФНО 300.0 - в I или II?
Ответ:
Согласно пункту 1 статьи 401 Налогового Кодекса РК Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, учитывается в том налоговом периоде, на который приходится наиболее поздняя из следующих дат:
1) дата получения товаров, работ, услуг;
2) дата выписки счета-фактуры или иного документа, являющегося основанием для отнесения в зачет ...
Авторизация
Пожалуйста, авторизуйтесь:
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской
по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ЭКОНОМ, Всеобщее декларирование, ДЕМО ДОСТУП. Информация о тарифах
А так же Вы можете оформить подписку (или перейти на тариф выше)
сейчас или запросить Демо-доступ.
