Нам нужно заполнить приложение 5 по отчету НДС форма 300 за 2 квартал. В апреле нам оказали услугу компания-нерезидент и начислили НДС, но не оплатили. Но во 2 квартале заплатили НДС за 1 квартал. Теперь нам нужно взять уплаченный НДС за нерезидента в зачет во 2 квартале. Как нам правильно показать НДС за нерезидента за предыдущие налоговые периоды в зачет?
Ответ:
Согласно Правилам заполнения формы 300.05 за 2 квартал 2020 будет отражено:
- в графе G указывается сумма облагаемого оборота по реализации работ и услуг, приобретенных от нерезидента за отчетный период. Размер облагаемого оборота определяется в соответствии со статьей 382 Налогового кодекса = Размер оборота апрельских услуг от нерезидента;
- ...
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ПРАКТИК.
Информация о тарифах
