ОО, ОУР, НДС, МБ. ТОО в 2016 году оказало транспортно -экспедиторские услуги, получателем которых было ООО из РФ. Услуги освобожденные от НДС. При этом ТОО получало услуги с выделением НДС. В Декларации по НДС отразили в строке 300.00.005 А и в приложении 300.02. Но почему-то при формировании ф. 300 в 1 С само заполнилось приложение 9 - перечень заявлений о ввозе товаров из РФ. Так как это была единственная пока реализация услуг, да еще и освобожденная от НДС, то в зачет не было взято НДС, полученного от поставщиков. Но при закрытие периода в 1С само сформировалось отнесение на расходы счет 7210 - НДС, не принятый к зачету. Нужно ли все-таки заполнять приложение 9 в Декларации по ф. 300 в конкретном случае? Ведь была реализация не товаров, а услуг?
Имеем ли право отнести на вычеты по НУ НДС, не принятый к зачету?
Ответ:
1) По правилам 300.00 формы форма 300.09 предназначена для детального отражения налогоплательщиком Республики Казахстан
сведений о заявлении (-ях) о ввозе товаров и уплате косвенных налогов налогоплательщика государства-члена Таможенного союза, импортировавшего товары (в том числе продукты переработки давальческого сырья) с территории Республики Казахстан.
На каждое...
