Директор ездил в командировку на личном автотранспорте на 15 дней ( с директором заключен договор аренды транспорта, платится ИПН за аренду машины и эмиссия). Начислили директору суточные и выплатили их перед отправлением в командировку. Из командировки директор привез только чеки за заправку бензина. Подскажите пожалуйста, в какую графу ФНО 100.00 ставить сумму выплаченных суточных за командировку директору и можно ли взять на вычет по КПН эту сумму суточных если в подтверждение командировки есть Приказ о командировке, путевой лист, расходный кассовый ордер о выплате суточных и чеки за бензин?
Ответ:
Согласно ст. 101 НК к компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся:
1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа, подтверждающего факт оплаты его стоимости);
2) ...
Авторизация
Пожалуйста, авторизуйтесь:
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской
по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРОФ, ЭКОНОМ, Всеобщее декларирование, ДЕМО ДОСТУП. Информация о тарифах
А так же Вы можете оформить подписку (или перейти на тариф выше)
сейчас или запросить Демо-доступ.
