ТОО- плательщик НДС, ОУР, метод отнесения НДС в зачет пропорциональный- реализует товары в СЭЗ "Астана-новый город". В ФНО 300.00 за 1 кв.2015г показывает облагаемый оборот с "0" ставкой НДС по стр.300.01.003. Далее в разделе Сумма НДС, относимая в зачет принимается вся сумма НДС, полученная от поставщиков. Сведения в ФНО 300.00 полностью совпадает с данными по БУ, сумма НДС к уплате тождественна.
После выгрузки в СОНО, при проверке выдает ошибки валидации: требует заполнить приложение 12 по обороту с "0" ставкой, в приложении 1 проставить сумму НДС по приобретенным товарам по стр.300.01.007. Надо ли заполнять эти строки, на что они влияют, если не заполнять, то расцениваются ли такие ошибки как, сданные ФНО и не прошедшие камеральный контроль, следовательно не принятые к разноске?
Форма 300.01 предназначена для детального отражения информации об оборотах, облагаемых налогом на добавленную стоимость по нулевой ставке, а также о суммах налога на добавленную стоимость, отнесенных в зачет по товарам, работам, услугам, использованным для целей оборотов, облагаемых по нулевой ставке.
Приложение 300.01 подлежит заполнению, если в разделе «Общая информация о плательщике...
