Наше предприятие стоит на учете в налоговом комитете по СНР - производители с/х продукции. В декларации по НДС, в приложении 300.12 ставим галочку в п.3 А-предусмотренный статьями 448-452 НК. В разделе Расчеты по НДС за налоговый период, в строке 300.12.025 (1 или 2) ставлю 100% исчисленную сумму НДС за налоговый период (4 кв.-25 000 000)без льготы (70%). В строке 300.12.026 ставлю сумму превышения из предыдущих периодов(14 000 000) без льготы. В строке 300.12.027 -сумма НДС подлежащая уплате в бюджет(11 000 000) и в строке 300.12.027 (1) сумма НДС подлежащая уплате в бюджет с учетом особенностей установленных ст.451 НК (300.12.027*30%)(3 300 000). И эту сумму уплачиваю в бюджет. Правильно ли я делаю? В разделе Расчеты по НДС за налоговый период я должна ставить суммы с льготой или без льготы. С какой строки сумма к уплате падает на лицевые счета?
Ответ:Форма 300.12 заполняется плательщиками налога на добавленную стоимость, применяющими специальный налоговый режим для юридических лиц-производителей сельскохозяйственной продукции, продукции аквакультуры (рыбоводство) и сельских потребительских кооперативов в соответствии со статьями 448–452 Налогового кодекса и предназначена для отражения сведений об объектах налогообложения и (или) объектах,...
