Как отразить в форме 101.04 услуги нерезидента и взаимозачет?

Нерезидент выставляет инвойс за услуги – январь, международная перевозка, евро. Мы выставляем этому нерезиденту реализацию в феврале - евро. У нас взаимозачет - закрывается эта сумма.
Как правильно указать в 101.04? Выплаченные будут считаться в феврале - дата реализации? Нужно указывать в 101.04 взаимозачет?

Статья 683. Порядок исчисления и удержания корпоративного подоходного налога у источника выплаты
1. Доходы из источников в Республике Казахстан юридического лица-нерезидента, деятельность которого не приводит к образованию постоянного учреждения в Республике Казахстан (далее в целях настоящей главы - нерезидент), облагаются корпоративным подоходным налогом у источника выплаты ...