Перед тем как подготовить налоговую отчетность по ФНО 300.00, выполняем сверку данных в программе 1С и системе ИС ЭСФ.
Сформировать отчет по выданным счет-фактурам в программе 1С можно в разделе Продажи-отчеты- отчет по наличию выданных счетов-фактур.
В открывшемся отчете выбираем период, в нашем примере 4 кв. 2020 года,
В отчете доступно формирование на основании документов отгрузки и счет-фактур.
Формирование отчета может быть выполнено по регистрам НДС и первичным документам,
Рассмотрим в чем отличие,
В этом случае в отчете будут отражены все первичные документы по реализации и Счета- фактуры, в таком варианте могут быть выполнена проверка по всем ли документам отгрузки есть выписанные С/Ф, так же будут выведены отозванные и аннулированные с/ф.
Для сверки регистров НДС, нужно выполнить настройку в отчете по С/Ф и по регистрам НДС.
В этом случае в отчете будут сформированы следующие колонки;
документ отгрузки, счет-фактура, а так же проведен счет-фактура.
В отчете так же важно выполнить проверку по сумме отгрузки за выбранный период и корректности расчета НДС.
Если все документы отгрузки С/Ф и ЭСФ сформированы правильно, суммы должны быть одинаковы. Это говорит о том что отражение сумм по регистрам выполнено правильно.
Важно отметить, что при проверке НДС начисленного, мы не исключаем из оборота те с/ф которые были выписаны в других кварталах.
После того, как не проведённые, (лишние или не выписанные С/ф) были найдены и откорректированы, переходим к сверке данных в системе ИС ЭСФ
Выполнить выгрузку всех выписанных эсф за период, в нашем случае 4 кв. можно несколькими способами.
СПОСОБ 1.
Выбрать период, количество счетов- фактур на одном листе и вывести список на печать далее его скопировать и вставить в документ excell.
Клавиши CTRL+A- выделить
CTRL+V вставить в новый лист Excell.
СПОСОБ 2.
Но так как , количество таких листов может быть очень большим, такой вариант копирования не очень удобный.
В этом случае, лучше воспользоваться разделом Отчеты
Далее выбираем период, направление-"отправленные"
нажимаем кнопку "применить"
Отчет может быть сохранен в PDF и XLS
Для сверки данных выполняем сохранение в XLS, документ будет скачен, в загрузки.
Далее открываем и преобразовываем в смарт -таблицу, исключаем ошибочные, отозванные и аннулирование.
Выбрать можно любой формат какой больше нравится.
Далее выбираем отбор по колонке статус счет-фактуры
Отбираем со статусом который указан выше.
Если были ошибочные, их выбираем тоже.
Выделяем эти строки по всей длине таблицы и удаляем,
В отчете останутся счет-фактуры только "Доставленные и не просмотренные"
Далее по колонку сумма НДС выводим авто-сумму, в том случае, если формат не корректный сумма будет выведена не корректно. Для этого с помощью клавиши CTRL+F выводим поиск точки и замену на запятую.
По всему столбцу
Рассмотрим сопоставление по СПОСОБ 1.
В моем случае, количество страниц составляет 1 и я буду использовать более простой вариант, через распечатать список.
Выводим списки по основным, дополнительным и исправленным.
В отличие от способа 2, каждый список выводится отдельно.
Скопировала список и вставила в Excell, затем скопировала отчет из 1С, выполнила в обоих таблицах сортировку по возрастанию в колонке сумма НДС,
Далее в новом листе копируем строки по НДС и выполняем сверку
По результатам сверки, те ЭСФ, которые были выписаны в 4 кв, но оборот был отражен в 3 кв должны быть исключены из реестра из ИС ЭСФ, и ЭСФ, которая была выписана в 1кв 2021 года но оборот по ней был в 4 кв, нужно добавить.
Таким образом мы выполнили сверку по данным ИС ЭСФ и отчет по выданным счетам-фактурам.