Что делать в такой ситуации?
Давайте для начала рассмотрим алгоритм отражения операций.
1. Нужно выписать СНТ на себя, до того как товар пересек границу.
Если товар отправлен авиа или Ж/Д, то такую СНТ выписанную ранее в свой адрес мы подтверждаем сами, после того, как товар был получен. Далее на основании подтвержденного СНТ с помощью кнопки "еще" получаем идентификаторы товаров и проводим СНТ.
Снимок экрана сделан из программы 1С:Предприятие
После того, как СНТ был проведен, оформляем первичные документы поступление ТМЗ и услуг с видом операции импорт. На основании документа импорт регистрируем заявление о ввозе товаром и уплате косвенных налогов по форме 328.
Далее выгружаем такое заявление в кабинет налогоплательщика или СОНО, получаем рег. номер.
После того, как рег. номер по ФНО 328 был получен, оформляем документ сопоставление СНТ и ФНО 328.
На этом наш алгоритм по отражению операций импорта из стран ЕАЭС был закончен.
Теперь мы можем проводить реализацию товара и выписывать ЭСФ.
Важно отметить, что в программе 1С при выписки ЭСФ источники после сопоставления будут формироваться правильно и ошибок в оформлении ЭСФ не должно быть.
На портале ИС ЭСФ в разделе виртуальные склады- остатки складов, создаем документ списание с причиной списания "отсутствует требование по оформлению следующего СНТ",
Снимок экрана сделан из программы 1С:Предприятие
Снимок экрана сделан из программы 1С:Предприятие
В ИС ЭСФ в остатки товаров будут отражены те товары по которым был выписан СНТ по импортным товарам из стран ЕАЭС.
Если нужно списать все товары, так как по ним отсутствует требование выписывать следующее СНТ, устанавливаем галочку идентификаторы товаров, и создаем новый документ списание.
Снимок экрана сделан из программы 1С:Предприятие
Снимок экрана сделан из программы 1С:Предприятие
Далее нажимаем сохранить, появится окно подписания с помощью ЭЦП и подписываем документ. После того, как документ был обработан остатки по всем выбранным товарам будут списаны.
Посмотреть форму списания можно в разделе Виртуальный склад- журнал форм.
Снимок экрана сделан из программы 1С:Предприятие
Товары в остатках отсутствуют.
Снимок экрана сделан из программы 1С:Предприятие
ВАЖНО!
Если вы выписываете только документы по реализации, С/Ф- ЭСФ, но нет обязательства выписывать СНТ при реализации, товары с виртуального склада списываться не будут.
Поэтому нужно оформлять документ списание с видом операции "отсутствует требование по оформлению следующего СНТ".
Марина Сергушина, Сертифицированный специалист программы 1С, Тренер по программам для ведения бухучета, Методолог ТОО «Учёт.Бухгалтерия»
