ТОО на ОУР с НДС ежемесячно импортирует товары из третьих стран, оформляет ГТД.
К примеру, в ноябре 2019 года был импорт из Кореи на сумму 15560 долл., по курсу – 386,49 тенге на сумму 6 013 794 тенге. Был выставлен счет от грузоперевозчной компании: а) услуги перевозки по маршруту Шанхай-до границы ТС = 170 748 тенге без НДС, б) услуги перевозки от границы ТС до г.Алматы = 110 698 тенге без НДС. Итого на сумму = 281 446 тенге. Также были оказаны следующие услуги: а) услуги брокера = 50 000 тенге с НДС, б) услуги СВХ = 30 000 тенге с НДС, в) услуги по погрузке-выгрузке = 40 000 тенге с НДС.
1) ТОО посадило сумму 170 748 тенге как доп.услуги и отнесла эту сумму на товар. В поступлении доп.услуг в строке вид поступления указало «Импорт из третьих стран» без кода строки декларации по НДС, чтобы не увеличивать сумму в строке 300.00.016 I.
2) Сумму 110 698 тенге ТОО посадило как доп.услуги. В поступлении доп.услуг в строке вид поступления указали «Поступление услуг без НДС» кода строки 300.00.015.
3) Услуги брокера, услуги СВХ, услуги по погрузке-выгрузке были отразили как поступление доп.услуг и отнесли эту сумму на товар. В поступлении доп.услуг в строке вид поступления указали «Поступление услуг с НДС» кода строки 300.00.013.
1) Правильно ли были отражены в 1С расходы указанные в п.1) ?
2) Правильно ли были отражены в 1С расходы указанные в п.2) ?
3) Правильно ли были отражены в 1С расходы указанные в п.3) ?
4) Если по каким то пунктам было разнесено не верно, просим поясить.
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР.
Информация о тарифах
