После закрытия года была обнаружена ошибка в авансовом отчете, дважды была проведена сумма одного и того же поставщика. Теперь при формирование ОСВ по счету 3310 кредитовое сальдо красным, хотя фактически они нам ничего не должны. Каким образом можно исправить ошибку?
Ответ:
Ответ изложен из предположения автора, что в авансовом отчете по поставщику отражена дважды оплата и с подотчетного лица списана дважды подотчетная сумма: Дт 3310 Кт 1251.
В этом случае в бухгалтерском учете 2021 года на основании акта сверки с поставщиком нужно сделать обратную проводку, чтобы выровнять сальдо по счетам 3310 и 1251.
На основании Типового плана счетов...