Командированный  сотрудник при сдаче авансового отчета предоставил счет-фактуру на проживание выписанную на частное лицо т.е. на свое, а не на предприятие. Может ли предприятие принять такую счет-фактуру на расходы  и не будет ли это ошибкой?

Ответ:

Пп.2) ст.101 Налогового кодекса - К компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся фактически произведенные расходы на наем жилого
помещения, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения и за бронь.

ВЫВОД:

Работник в командировку направляется приказом или письменным распоряжением работодателя...