ТОО купило товар с НДС. Данный НДС взяли в зачет. Сразу не проверили. Срок проверки по договору истек. Теперь, после 1 месяца, выяснилось, что товар имеет брак, ремонту и возврату не подлежит. Мы решили списать данный товар.
Какие наши действия? Я так понимаю, в зачет НДС, который мы взяли, мы должны теперь сдать доп. форму и исключить взятый в зачет НДС. Что еще мы должны будем возместить по налогам после списания данного товара?
Ответ:
При списании товара, который является браком и не подлежит ремонту или возврату, необходимо выполнить несколько шагов с точки зрения бухгалтерского учета и налогообложения:
1. Проведение корректировки НДС: Поскольку товар был приобретен с учетом НДС, который был принят к зачету, вы обязаны произвести корректировку этой суммы НДС. Корректировка осуществляется в налоговом периоде,...
