ТОО получило уведомление из налоговой о занижении НДС по причине несоблюдения минимального уровня цен для некоторых видов спиртосодержащей продукции – водка, полученная импортом. МУЦ, сдан доп. отчет на начисление НДС c отражением облагаемого оборота.
Какую проводку нужно дать на начисленный НДС и облагаемый оборот при отсутствии фактической реализации контрагентам и как будет выглядеть сверка ФНО 300 и 100; продажи?
Ответ:
Оплату доначисленных налогов проводите документом «Платежное поручение исходящее» - вид операции «Перечисление налога»
Доначисление Налогов проводите Бухгалтерской справкой через документ «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)».
Бухгалтерские проводки для отражения доначисления налогов, пени, штрафов:
|
Д - т |
... |
