Ужесточение контроля валютных операций - "под прицел" попадут сделки свыше $50 тыс.

Министерство финансов Республики Казахстан разработало и вынесло на обсуждение проект приказа «Об установлении Правил взаимодействия органов государственных доходов и Национального Банка Республики Казахстан по предоставлению информации и сведений по валютным операциям»», сообщает Uchet.kz.

В целях реализации Налогового кодекса Республики Казахстан (пункт 4 статьи 53 НК РК) устанавливаются правила взаимодействия органов государственных доходов и Национального Банка Республики Казахстан по предоставлению о валютных операциях свыше 50 000 долларов США, включая бестоварные сделки, доходы нерезидентов и операции участников Международного финансового центра «Астана».

Цель Проекта - установление единых правил обмена информацией между Национальным Банком и органами государственных доходов.

Согласно правилам, Национальный банк ежемесячно до 20 числа будет предоставлять Комитету государственных доходов информацию, полученную от уполномоченных банков, о платежах и переводах на сумму от 50 тысяч долларов США в эквиваленте, совершаемых как физическими, так и юридическими лицами, в том числе по бестоварным операциям.

Кроме того, Нацбанк будет передавать сведения об операциях, признаваемых доходами нерезидентов из источников в Казахстане. К ним относятся:

непогашенные или частично непогашенные финансовые займы (кроме банковских);
платежи в счет погашения займов, полученных на счета за рубежом;
предоставление займов нерезидентам с погашением на иностранные счета;
а также суммы, рассчитанные исходя из среднерыночной ставки по беспроцентным займам.

Отдельно предусмотрено, что Комитет госдоходов будет получать от Нацбанка сведения МФЦА о валютных операциях, совершаемых участниками Международного финансового центра «Астана». В частности:

данные о платежах и переводах участников МФЦА;
движении средств на иностранных счетах;
операциях с ценными бумагами;
договорах, связанных с движением капитала;
а также объемах инвестиций управляющих компаний.

Эти сведения предоставляются ежемесячно или ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

До полной интеграции информационных систем обмен данными между Нацбанком и Комитетом госдоходов будет осуществляться на бумажных носителях или иным электронным способом.

Также документом закреплено, что обе стороны обязаны соблюдать конфиденциальность полученной информации в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Ожидаемым результатом является выявления случаев незаконного вывода капитала, снижение рисков осуществления фиктивных операций.

Обсуждение проекта приказа продлится до 28 октября 2025 года. Свои комментарии и замечания можно оставлять на портале "Открытые НПА".

Для получения подробной информации обо всех изменениях в трудовом законодательстве, налоговых изменениях и отчетности подпишитесь на Uchet.kz и получайте важные обновления первыми!